KDV Tevkifatlı Alış Faturasının 191 Hesaba Hangi Tutar Ve Hangi Alt Hesaba İşlenir Beyanda Nasıl Gösterilir ?

[SerhanSerhan]

Nakliye faturası geldi
2250 Nakliye Bedeli Matrah
405 TL KDV % 18
81 TL KDV 2/10 Tevkifat
324 TL KDV Tevkifat Dışı firmaya Ödenecek
2.574 TL Fatura Toplamı Ödenecek
- Bu fatura kaydı nasıl olur? 191 Hesapta tevkifat ayrı hesapta takip edilirse kayıt nasıl olur?
- 405 TL (324+81) kdv, Kdv beyannamesindeki İNDRİMLER kısmında hangi tutarlar hangi kısımda gösterilmelidir?
(Sorumlu Sıfatıyla Beyan Edilen KDV kısmında hangi tutar beyan edilir? - - Y.içi Alımlarına İlişkin KDV satırında hangi tutar gösterilir?)
Teşekkürler

 

[bulent249]

191 Hesapta alt hesaplar açmanız gerekir. Nasıl ki daha önce %1,%8, %18 oranlarına göre alt hesaplar açıldığı gibi. Tevkif edilen kdv içinde açmanız gerekir. Bahsettiğiniz faturanın 324 TL. sini %18 olarak açtığınız alt hesaba, 81 TL. sini de tevkifat için açtığınız alt hesaba kaydetmelisiniz. 81 TL. nin alacak bacağıda 360 hesapta olacak.
191 324 B
191 81 B
Nakliye 2250 B
320 2.574 A
360 81 A

 

[SerhanSerhan]

191 Hesapta alt hesaplar açmanız gerekir. Nasıl ki daha önce %1,%8, %18 oranlarına göre alt hesaplar açıldığı gibi. Tevkif edilen kdv içinde açmanız gerekir. Bahsettiğiniz faturanın 324 TL. sini %18 olarak açtığınız alt hesaba, 81 TL. sini de tevkifat için açtığınız alt hesaba kaydetmelisiniz. 81 TL. nin alacak bacağıda 360 hesapta olacak.
191 324 B
191 81 B
Nakliye 2250 B
320 2.574 A
360 81 A

- 405 TL (324+81) kdv, Kdv beyannamesindeki İNDRİMLER kısmında hangi tutarlar hangi kısımda gösterilmelidir?
(Sorumlu Sıfatıyla Beyan Edilen KDV kısmında hangi tutar beyan edilir? - - Y.içi Alımlarına İlişkin KDV satırında hangi tutar gösterilir?)

 

[bulent249]

- 405 TL (324+81) kdv, Kdv beyannamesindeki İNDRİMLER kısmında hangi tutarlar hangi kısımda gösterilmelidir?
(Sorumlu Sıfatıyla Beyan Edilen KDV kısmında hangi tutar beyan edilir? (Satır 109- 81 TL) - - Y.içi Alımlarına İlişkin KDV satırında hangi tutar gösterilir? (Satır 108- 324 TL.) ... 109 Satır ile 2 Nolu kdv beyanınızdaki tutarlar aynı olmalıdır.

Cevabımdan sonra biraz bekledim Belki kdv beyannamesini biraz inceleyip keşfedersiniz diye!!!