Yanlışlıkla İptal Edilen E-faturanın Kdv de Beyanı

[Jale Güneş]

Merhabalar,
Elektronik sistemde kesilen efaturamızı tanlışlıkla iptal ettik. şu anda hiçbir listeye gelmiyor. Ama Aralık/2025 beyannamesinde beyan edip ödemem gerekiyor. (Tahakkuk esasına istinaden) Ocak ayında fatura mecburen yeniden kesilecek ve bu sefer kdv sini ödemeyeceğiz. KDV1 beyannamede bunu nasıl göstermem gerekiyor.
Bilen varsa yardımcı olursanın çok memnun olurum.
Teşekkürler

 

[ferhat]

Merhabalar,
Elektronik sistemde kesilen efaturamızı tanlışlıkla iptal ettik. şu anda hiçbir listeye gelmiyor. Ama Aralık/2025 beyannamesinde beyan edip ödemem gerekiyor. (Tahakkuk esasına istinaden) Ocak ayında fatura mecburen yeniden kesilecek ve bu sefer kdv sini ödemeyeceğiz. KDV1 beyannamede bunu nasıl göstermem gerekiyor.
Bilen varsa yardımcı olursanın çok memnun olurum.
Teşekkürler

Yanlışlıkla iptal edilen (veya hatalı düzenlenen) faturanın KDV beyanında, iptal işlemi aynı ay içinde fark edilmişse ilgili KDV beyannamesinde iptal edilen faturanın matrah ve KDV'si yer almaz. İptal işlemi sonraki aya sarktıysa ve beyan edilip ödenmişse, 3065 sayılı KDV Kanunu'nun 35. maddesi kapsamında düzeltme beyannamesi verilerek ilgili KDV tutarı "İndirimler" veya "İlave Edilecek KDV" satırlarında düzeltilebilir.
İptal Edilen Faturanın KDV Beyanı Süreçleri:

• Aynı Ay İçinde İptal: Eğer fatura ve iptali aynı ay içinde gerçekleşmişse, ilgili faturanın KDV beyannamesine dahil edilmesine gerek yoktur. İptal kaydı muhasebe kayıtlarında düzeltilir.
• Süresi İçinde İptal (e-Fatura/e-Arşiv): e-Fatura ve e-Arşiv faturalar, düzenlendiği tarihten itibaren 8 gün içerisinde (eskiden 7 gün idi) sistem üzerinden iptal edilebilir. İptal edilen faturanın KDV'si, satıcı tarafından ilgili dönemin beyannamesinde indirim konusu yapılır.
• Süre Geçtikten Sonra İptal/İade: Eğer 8 günlük süre geçmişse, iptal işlemi teknik olarak yapılamayacağından, alıcının satıcıya iade faturası düzenlemesi gerekir. Bu iade faturasındaki KDV, satıcı tarafından "İndirimler" satırında indirim konusu yapılarak düzeltilir.
• KDV Beyannamesinde Gösterim: Hatalı işlem nedeniyle fazla ödenen KDV, düzeltme beyannamesi ile "İndirimler" veya "İlave Edilecek KDV" satırlarında ilgili dönemde düzeltilir.

Özetle, yanlışlıkla iptal edilen fatura için 7-8 günlük iptal süresi kritik öneme sahiptir. Süre aşılırsa iade faturası ile KDV düzeltmesi yapılması zorunludur.

 

[Jale Güneş]

Yanlışlıkla iptal edilen (veya hatalı düzenlenen) faturanın KDV beyanında, iptal işlemi aynı ay içinde fark edilmişse ilgili KDV beyannamesinde iptal edilen faturanın matrah ve KDV'si yer almaz. İptal işlemi sonraki aya sarktıysa ve beyan edilip ödenmişse, 3065 sayılı KDV Kanunu'nun 35. maddesi kapsamında düzeltme beyannamesi verilerek ilgili KDV tutarı "İndirimler" veya "İlave Edilecek KDV" satırlarında düzeltilebilir.
İptal Edilen Faturanın KDV Beyanı Süreçleri:

• Aynı Ay İçinde İptal: Eğer fatura ve iptali aynı ay içinde gerçekleşmişse, ilgili faturanın KDV beyannamesine dahil edilmesine gerek yoktur. İptal kaydı muhasebe kayıtlarında düzeltilir.
• Süresi İçinde İptal (e-Fatura/e-Arşiv): e-Fatura ve e-Arşiv faturalar, düzenlendiği tarihten itibaren 8 gün içerisinde (eskiden 7 gün idi) sistem üzerinden iptal edilebilir. İptal edilen faturanın KDV'si, satıcı tarafından ilgili dönemin beyannamesinde indirim konusu yapılır.
• Süre Geçtikten Sonra İptal/İade: Eğer 8 günlük süre geçmişse, iptal işlemi teknik olarak yapılamayacağından, alıcının satıcıya iade faturası düzenlemesi gerekir. Bu iade faturasındaki KDV, satıcı tarafından "İndirimler" satırında indirim konusu yapılarak düzeltilir.
• KDV Beyannamesinde Gösterim: Hatalı işlem nedeniyle fazla ödenen KDV, düzeltme beyannamesi ile "İndirimler" veya "İlave Edilecek KDV" satırlarında ilgili dönemde düzeltilir.

Özetle, yanlışlıkla iptal edilen fatura için 7-8 günlük iptal süresi kritik öneme sahiptir. Süre aşılırsa iade faturası ile KDV düzeltmesi yapılması zorunludur.

teşekkürler. iyi çalışmalar

 

[ferhat]

teşekkürler. iyi çalışmalar

sagolun