373 bakiyesi

[SMMM STAJER]

373 maliyet giderleri karşılığı hesabı 25.000 tl gibi bir alacak rakamı veriyor muavinden incelediğimden 2008 den beri gelen bir işlem düşüle düşüle anca bu rakama düşmüş ama hala 25.000 gibi bir bakiyesi var bizde müneccim değilizki 2008 den neye istinaden bu hesaba tahmini ithalat maliyetlerini atmış oysa kapanmamış ithalat işlemide kalmamış bu durumda 372 nolu maliyet giderleri karşılığı hesabı kapatılmalı mı ne yapmak lazım?

 

[Tahsin Kurt]

Ynt: 373 bakiyesi

Selamlar
2008 yılında veya öncesinde yapılan kayıtları görmeden nasıl bir yorum yapmamızı bekliyosunuz.
İthalat maliyetlerinin biriktirildiği hesapsa belki Ticari mal hesabına atılmalıydı.Şahsen İşlemleri görmeden bişey diyemem.
Saygılar

 

[bulent249]

Ynt: 373 bakiyesi

Burada mükerrer gider yazılması durumu var gibi görülüyor. Büyük bir ihtimalle belgesi gelmeden karşılık ayrılmış, daha sonra belge geldiğinde o da gider yazılmış olabilir. Gelir kaydederek kapatılması uygun olur. Ancak 2008 de yapılan yanlışın 2011 yılında düzeltilmesi kurtarırmı bilemem..