4. Dönem Geçici Vergi Geçmiş Yıl Zararları

Üyelik
22 Eki 2013
Mesajlar
102
Konum
bursa
Merhaba ÜSTADLARIM yardımcı olursanız çok sevinirim,
Şirket 2014 yılında 20.254,72 tl zarar ediyor.(mali zarar i)
2015 1.donem 17.843,03 tl kar elde ediyor fakat gecmis yil zararlarından mahsubu atlaniyor ve 3568,61 tl vergi cikiyor,ödeniyor.
2015 2.dönemde 8064,49 tl zarar (beyanda geçmiş yıl zararları yazılmıştır.)
2015 3.dönemde 25.664,99 tl zarar (beyanda geçmiş yıl zararları yazılmıştır.)
2015 4.dönemde ise 6.253,00 tl kar elde ediliyor ve gecmis yıl zararları beyannamede gösteriliyor.
*Simdi bu durumda 1.dönem ödenen 3568,61 tl lik verginin mahsubu için vergi dairesine form doldurulacak.
* Peki 20.254,72 tl zararın 6253,00 tl si 4.dönem beyannamesinde düştü geri kalan 14.001,72 tl kalıyor 2016 da da düşülecek kalan zararla ilgili muhasebe kaydı yapmalı mıyım?
*2016 yili 1.dönem i yaparken geçmiş yıl zararları na kalan 14.001,72 .tl yi mi yazmaliyim?
*Bu durumda dönem net karım ve ödenen vergi ve diğer yasal yük.ler ne olur?
 

bulent249

Tanınmış Üye
Üyelik
27 Ara 2006
Mesajlar
3,838
Konum
ADANA
Geçmiş yıl zararlarından dolayı 2015 yılında vergi çıkmadığı için, karşılık ayrılmayacak. 2015 yılında ödenen geçici vergi ise, 136 hesaba aktarılacak. Daha sonra iade talep edersiniz. Geçmiş yıl zararlarından, 2015 karını düştükten sonraki tutar, 2016 da geçmiş yıl zararları olarak beyannamelerde gösterilecek.
 
Üst