Ynt: Beyanname Damga Vergileri
ÖRNEĞİN ŞUBAT AYI KDV BEYANNAMESİ İÇİN
İNDİRİLECEK KDV TOPLAMI 10.000.-
HESAPLANAN KDV TOPLAMI 3.000.-
İADE EDİLECEK KDV TOPLAMI 4.000.- OLSUN
KDV BEYANNAMESİNDE
İADE EDİLMESİ GEREKN KDV 4.000.-
SONRAKİ DÖNEME DEVEREDEN KDV TUTARIN 3.000.-
OLACAĞINA GÖRE KAYIT AŞAĞIDAKİ GİBİ OLMASI GEREKİR
__________ 28/02/2009__________
190 3.000.-
192 4.000.-
391 3.000.-
191 10.000.-
ŞUBAT AYI KDV BEYANNAMESİ
___________ ___________
ŞUBAT AYI KDV BEYANNAMENİSİ İLE İADE EDİLMESİ GEREKEN KDV TUTARI OLAN 4.000.- İÇİN YÜKLENİLEN KDV VE İNDİRİLECEK KDV LİSTELERİNİ 24.03.2009 TARİHİNE KADAR VERGİ DAİRESİNE VERMENİZ GEREKECEKTİR.
O ZAMAN MART AYINDA YAPMAN GEREKEN YEVMİYE KAYDI
___________ 24/03/2009___________
136 4.000.-
192 4.000.-
ŞUBAT AYI İADE EDİLMESİ GEREKEN KDV KAYDI
___________ ____________
ÖRNEĞİN ŞUBAT 2009 DÖNEMİ STOPAJ ÖDEMESİ TOPLAMI 1.000.- DAMGA VERGİSİ ÖDEMESİ 16.90.- TL OLMAK ÜZERE 1.016.90.-TL OLARAK MAHSUP DİLEKÇENİ 26.03.2009 TARİHİNDE VERGİ DAİRESİNE VERDİĞİN ZAMAN YAPILACAK YEVMİYE KAYDI
___________ 26/03/2009 ____________
360 1.000.-
740/750/760/770 16,90.-
136 1.016,90.-
ŞUBAT AYI STOPAJ VE DAMGA V.MAHSUBU
___________ _____________
192 HS. 136 HS.
_____________ _________________
4.000.- I 4.000.- 4.000.- I 1.016,90.-
===== I ===== I