Bilanço

[SEVİNÇ ÖZGÜN]

saygıdeğer üstadlarım;31/12/2006 dönemine ait gelir vergisi beyannamesi verdikten sonra ba bs formlarının verilmesi aşamasında bir hizmet gideri faturasının mükerrer işlendiğini tespit ettik .Daha sonra aralık/2006 dönemine ait emtia faturalarının muhasebeye intikal etmediği için işlenmediği tespit edildi.Şu an mükerrer işlenen faruranın kdv'si işlenmeyen faturaların kdv si ile karşılanmakta .Gelir vergisi açısından da problem yok söz konusu hizmet faturası 280 gelecek yıllara ait giderlerde idi. Bu durumda sadece bilanço değerleimde değişiklik var.defter kayıtlarımda problem olmadığına göre gelir vergisi byn.bilançonun düzeltmesini mutlaka yapmalımıyım.YARDIMCI OLURSANIZ SEVİNİRİM SAYGILAR

 

[M_Schumacher]

Ynt: Bilanço

saygıdeğer üstadlarım;31/12/2006 dönemine ait gelir vergisi beyannamesi verdikten sonra ba bs formlarının verilmesi aşamasında bir hizmet gideri faturasının mükerrer işlendiğini tespit ettik .Daha sonra aralık/2006 dönemine ait emtia faturalarının muhasebeye intikal etmediği için işlenmediği tespit edildi.Şu an mükerrer işlenen faruranın kdv'si işlenmeyen faturaların kdv si ile karşılanmakta .Gelir vergisi açısından da problem yok söz konusu hizmet faturası 280 gelecek yıllara ait giderlerde idi. Bu durumda sadece bilanço değerleimde değişiklik var.defter kayıtlarımda problem olmadığına göre gelir vergisi byn.bilançonun düzeltmesini mutlaka yapmalımıyım.YARDIMCI OLURSANIZ SEVİNİRİM SAYGILAR

Merhaba,

Bilançoda Stok kısmı değişecek, Satıcılar hs yada kasa hs değişebilir, (kdv oranları farklı ise) Ba formunda uyumsuzluk olabilir (tutarı aşmak kaydıyla) bence düzeltme vermenizde fayda var.