Dahili Kdv

[smmm-muhasebe]

merhaba

Dahili kdv Tevkifatı 9/10 olan imalat amaçlı alınan ilk madde malzeme nasıl muhasebe kaydı yapılır nasıl kdv beyanı verilir
kdv beyanında böyle bir oran yok ,uygulanan kdv nasıl işleme alınır
alış ve satış arasında ki fark nasıl muhasebeleştirlmeli

 

[AYSE]

rakamları da yazın. tam cevap olsun.

 

[smmm-muhasebe]

alış 7 740
kdv %18 1 393,20
9/10 tevkifat 1 253,88
1/10 kdv 139,32
topalm :7 879,32

 

[AYSE]

Borç
150 7.740,93.-TL
191 1.393,20.-TL

Alacak
360 1.253,88.-TL
320 7.879,32.-TL

Sonuç: 1.253,88.-TL için 2 no lu kdv beyannamesi ile beyan edilir.

 

[smmm-muhasebe]

normal tevkifatlı işlemler gibi

ancak orman ürünlerinde tevkifat 5/10 ken dahili tevkifatlı kdv 9/10 oluyor
kdv2 deki kodu herhaide diğerleri olacak orda sadece 9/10 var

satıcı herhalde kendine bir oran bulmuş :=)
cevabınız için tşk

 

[smmm-muhasebe]

tevkifatlı kdv bilinen bir şey ama bu dahili tevkifatlı kdv uygulaması var aşağıdada v.u.k bu site de yayınlanan linki mevcut

148 SER NO'LU GELR VERGS GENEL TEBL

 

[smmm-muhasebe]

benim sorum budur bu uygulamaya yönelik

 

[demiral]

Sayın smmm-muhasebe,

Anlattığınız olayı kafamda canladırmaya çalıştım fakat aldığınız ve/veya verdiğiniz bir hizmet mi tam olarak yapılan işlemi belirtirseniz bu işlemler kimler arasında yapılmış yardımcı olmaya çalışalım.
Bahsettiniz konu GVK ile ilgili diğer bahsettiğiniz konu KDK ile ilgili sorunuz kısır döngü içerisinde dönüp duruyor hali ile verilen cevaplarda daha açık yazarsanız yardımcı olalım.

İyi Günler.