Geçici Vergi Geçmiş Yıl Zararı

[mes_ar]

Merhaba arkadaşlar,
2007 yılı zararımız 5,500.00 tl. ve 2009 yılı bilançosunda geçmiş yıllara zararı olarak görünen rakam bu. bizim 2008 yılında 300.00 tl gibi bir karımız çıkmıştı ve kurumlar vergisini hesaplarken bunu 2007 yılı zararından düşmüştük sonuç itibariyle geçmiş yıllar gelir farkını kurumlar vergisi beyannamesinde 5,200.00 tl. yazdık. 2009 da 5,000.00 tl. karımız çıktı. Bizim 1/1/2010 daki aktarımlarla beraber geçmiş yıl zararımızda 5,500-300-5000 = 200 tl. görünüyor. Şimdi 2010 ilk dönem geçici vergiyi yapıyoruz. Geçmiş yıllar zararına ne yazacağız?

 

[FATİH PESEN]

Ynt: Geçici Vergi Geçmiş Yıl Zararı

Merhaba arkadaşlar,
2007 yılı zararımız 5,500.00 tl. ve 2009 yılı bilançosunda geçmiş yıllara zararı olarak görünen rakam bu. bizim 2008 yılında 300.00 tl gibi bir karımız çıkmıştı ve kurumlar vergisini hesaplarken bunu 2007 yılı zararından düşmüştük sonuç itibariyle geçmiş yıllar gelir farkını kurumlar vergisi beyannamesinde 5,200.00 tl. yazdık. 2009 da 5,000.00 tl. karımız çıktı. Bizim 1/1/2010 daki aktarımlarla beraber geçmiş yıl zararımızda 5,500-300-5000 = 200 tl. görünüyor. Şimdi 2010 ilk dönem geçici vergiyi yapıyoruz. Geçmiş yıllar zararına ne yazacağız?

200 yazılması gerekiyor sayın mesar

 

[bulent249]

Ynt: Geçici Vergi Geçmiş Yıl Zararı

2007 yılı zararı yazılacak.

 

[ysnacar]

Ynt: Geçici Vergi Geçmiş Yıl Zararı

Bencede 200 TL yazmanız gerekir. Fakat şunuda belirtmek isterimki bilançoda gözüken geçimş yıl zararları mali zararı göstermez yani bilançoda yazan 5500 TL ve sizin de 5500 TL mali zararınızın, yani mali karınız dan mahsup edebileceğiniz tutarın olması anlamına gelmez çünkü neredeyse bütün firmalarda muhakkak KKEG olur bunlar bilançoda gözüksede mali kardan mahsup edilemez.Belki ufak bir karışıklık söz konusudur diye belirtmek istedim.

İyi günler...

 

[mes_ar]

Ynt: Geçici Vergi Geçmiş Yıl Zararı

Arkadaşlar teşekkürler, alomaliye hattını aradım ve sordum 200 tl yazmam gerektiğini söylediler.

 

[narin_]

Ynt: Geçici Vergi Geçmiş Yıl Zararı

3.dönem geçici vergide yüklü miktarda geçici vergi çıkan gelir vergisi mükellefin, hiç mahsup yapılmamış yıllık gelir vergisi beyannamesinde gösterilen son 3 yılın zararlarını 3.dönemde mahsup etmiştim.

4.dönemde bu kez ticari zararı var..
3.dönemde mahsup etmek için beyan ettiğim geçmiş yıl zararlarını; 4.dönemde zarar çıkmasına rağmen yine bu geçmiş yıllar zararlarını beyannamede gösterecek miyim?

 

[bulent249]

Ynt: Geçici Vergi Geçmiş Yıl Zararı

Geçmiş zararlarını 4.dönem geçici vergi beyannamesinde göstereceksiniz. Ancak 2010 yılınında da zarar olduğuna göre sonuç değişmeyecek.