zirve

Gelecek aylarda gerçekleşecek fakat peşin ödenen giderler

Üyelik
28 Eki 2011
Mesajlar
80
Konum
Kocaeli
Selamlar,

Şirket personeli spesifik konularda eğitim alacaktır.
Eğitimi veren şirketin ajandası çok yoğun, rezervasyonlu çalışıyorlar,
Bu sebeple mart ayında, temmuz için kontenjan ayırtıldı, eğitim firması ft. kesti ve ay sonunda ft. ödemesi yapılmış olacak.

Bu durumda eğitim firmasının kaydı:

120 A Firması Eğitim Bedeli Tahsilatı 15.500
181 yada 600 a firması 5.000
391 kdv si 500

Peki ft. kesilmiş, ve ödemesi yapılmış/yapılacak olan ft. kaydını fakat henüz gider gerçekleşmediği için ft.daki eğitim masrafını gidere atamam ama tahakkuk kaydı yapmam gerekiyor.

180 Gelecek aylara ait eğitim masrafları 15.000
320 B eğitim firması 15.000

Şeklinde kayıt atabilirim fakat bu kayıt pek hoşuma gitmedi, başka türlü nasıl kesebilirim bu kaydı.

Aynı duruma örnek ogs geçişleri var fakat orada tutar 100-200 lira olduğu için önemsenmiyor kimse 157 diger stoğa almıyordur sanırım geçiş bedelini?

bu kaydı eğitim firmasi ve müşteri bazında irdeleyebilir misiniz, teşekkürler.

İyi calismalar.
 
Üyelik
30 Nis 2008
Mesajlar
3,824
Konum
İstanbul
Ynt: Gelecek aylarda gerçekleşecek fakat peşin ödenen giderler

İlerki aylarda faydalanılacak eğitim hizmetleri için aktif ve pasif geçici hesapları(180-380) kullanmaktan başka çare yok.

OGS konusuna gelince 157 yerine 108 de izleyip,ay sonunda kullanılan tutarı ilgili 7'li hesaba aktarmanız uygun olur.
 
Üst