Gelir Tahakkuku (KDV'li fatura)

Üyelik
21 Eki 2008
Mesajlar
227
Konum
Ankara
Merhaba,

Şirket 01.10.2010 tarihli gelir faturasını , 30.09.2010 tarihinde gelir tahakkuku yaparak geçici vergi matrahını kâra çevirmek ve geçici vergi ödemek istiyor. İzahat sorulduğunda ise bu gelirin, Eylül'le ilgili olduğunu ve sebeple Eylül'e gelir yazıldığını söylemeyi düşünüyor. Gelir erken beyan edildiği için bir problem yok gibi görünüyor. Ancak KDV, Ekim beyannamesi ile beyan edileceği için problem olacağını düşünüyorum. (Madem gelir Eylül ile ilgili KDV'si de Eylül ayı beyannamesinde beyan edilmeliydi.) Ayrıca böyle bir durumda Eylül KDV'sindeki kümülatif gelir tutarı ile Eylül sonu geçici vergi beyannamesindeki gelir toplamı birbirini doğrulamayacak.

Bu şekilde gelir tahakkuku yapılmasına müsaade eden mali müşavirler olduğunu duyuyorum. Siz ne düşünüyorsunuz?
 
Üyelik
30 May 2009
Mesajlar
1,907
Ynt: Gelir Tahakkuku (KDV'li fatura)

Olabilir KDV olsa daha iyi olurmuş ama bence bu sekilde gelir tahakkuku yapmakta çok sıkıntı olmaz
kesin kumulatif ile KDV tutmayinca vergi dairesinin dikkatini çekecek diye birsey yok
 
Üyelik
23 Eyl 2009
Mesajlar
299
Konum
istanbul
Ynt: Gelir Tahakkuku (KDV'li fatura)

30.09 tarihli gelir tahakkukunun açıklamasını defterde nasıl yapacaksınız bence doğru bir yöntem değil
 
Üyelik
30 May 2009
Mesajlar
1,907
Ynt: Gelir Tahakkuku (KDV'li fatura)

Kdv Beyannamesinide düzeltirseniz tam olmuş olur. Zaten gelir tahakkuku yapmamak yanlış bence bu durumda
 
C

champell59

Ziyaretçi
Ynt: Gelir Tahakkuku (KDV'li fatura)

Ay içinde ürettiğimiz ve Teiaşa sattığımız elektriğin faturasını Teiaştan rakamların gelmesini beklediğimiz için bir sonraki ayın ancak 17 sinde kesebiliyoruz. Fakat dönemsellik kavramı ve gelir tablosunun doğru oluşması açısından elektriğin satıldığı ayın son gününe tahakkuk yapıyoruz. Hiçbir sorun yok, yapabilirsiniz.
 
Üst