Merhaba arkadaşlar, sorum şu 2011 yılı 100.000.00 tl kar elde etmemize karşın kanunen kabul edilmeyen giderden (200.000.00) dolayı 100.000,00 lira zarara döndük. 2011 yılı kurumlar beyanname üzerinde K.K.E.G. i zarara mahsup edttiğimde 100.000,00 lira kar'a geçtik. K.K.E.G. i 950 ve 951 hesaplarda takip ettim. yeni yıl açılış bilançom da zarar görünüyor. ben kurumlar vergisi tahakkuk kayıtlarını nasıl yapacağım kar çıkacak şekilde. şimdiden teşekkür ederim.
Çok eski bir web tarayıcısı kullanıyorsunuz. Bu veya diğer siteleri görüntülemekte sorunlar yaşayabilirsiniz..
Tarayıcınızı güncellemeli veya alternatif bir tarayıcı kullanmalısınız.
Tarayıcınızı güncellemeli veya alternatif bir tarayıcı kullanmalısınız.
K.K.E.G. ve Kurumlar vergisi tahakkuk muhasebe kaydı
- Konbuyu başlatan oguzrahmi
- Başlangıç tarihi
koraykarakaya
Tanınmış Üye
Ynt: K.K.E.G. ve Kurumlar vergisi tahakkuk muhasebe kaydı
"2011 yılı 100.000.00 tl kar elde etmemize karşın kanunen kabul edilmeyen giderden (200.000.00) dolayı 100.000,00 lira zarara döndük. 2011 yılı kurumlar beyanname üzerinde K.K.E.G. i zarara mahsup edttiğimde 100.000,00 lira kar'a geçtik"
Bu nasıl oldu anlamadım önce 100.000.-TL ticari karınız var, KKEG'yi dikkate alınca 100.000.-TL zarara döndünüz? Nasıl olabilir bu, ticari zarardan mali kara geçtik deseni anlayacağım da, KKEG yüzünden ticari kardan mali zarara nasıl dönülür aklım almadı. Kar ve zarar kavramlarını ters yerlerde mi kullandınız acaba?
"2011 yılı 100.000.00 tl kar elde etmemize karşın kanunen kabul edilmeyen giderden (200.000.00) dolayı 100.000,00 lira zarara döndük. 2011 yılı kurumlar beyanname üzerinde K.K.E.G. i zarara mahsup edttiğimde 100.000,00 lira kar'a geçtik"
Bu nasıl oldu anlamadım önce 100.000.-TL ticari karınız var, KKEG'yi dikkate alınca 100.000.-TL zarara döndünüz? Nasıl olabilir bu, ticari zarardan mali kara geçtik deseni anlayacağım da, KKEG yüzünden ticari kardan mali zarara nasıl dönülür aklım almadı. Kar ve zarar kavramlarını ters yerlerde mi kullandınız acaba?
Ynt: K.K.E.G. ve Kurumlar vergisi tahakkuk muhasebe kaydı
kusura bakmayın ben ifade edemedim, şöyle ki 2011 yılı 100.000,00 lira zarar ettik. ama normalde 100.000.00 lira karımız vardı. 689 K.K.E.G. den dolayı (200.000,00) 100.000,00 lira zara döndük. beyanname üzerinde K.K.E.G.'i
eklediğimizde(200.000,00) normal karımız olan 100.000,00 lira kar'a ulaştık. ve vergisini ödedik. Benim sıkıntım Nisan ayında yapmam gereken kurumlar vergisi tahakkukunu yapamadım.
kusura bakmayın ben ifade edemedim, şöyle ki 2011 yılı 100.000,00 lira zarar ettik. ama normalde 100.000.00 lira karımız vardı. 689 K.K.E.G. den dolayı (200.000,00) 100.000,00 lira zara döndük. beyanname üzerinde K.K.E.G.'i
eklediğimizde(200.000,00) normal karımız olan 100.000,00 lira kar'a ulaştık. ve vergisini ödedik. Benim sıkıntım Nisan ayında yapmam gereken kurumlar vergisi tahakkukunu yapamadım.
aşkınbulduk
Tanınmış Üye
Ynt: K.K.E.G. ve Kurumlar vergisi tahakkuk muhasebe kaydı
691
370
370
360
360
102/100
691
370
370
360
360
102/100
koraykarakaya
Tanınmış Üye
Ynt: K.K.E.G. ve Kurumlar vergisi tahakkuk muhasebe kaydı
Peki anlayabildiğim kadarıyla cevap vereyim.
Ticari Zarar=(100.000)
KKEG=200.000
Matrah=100.000
Tahakkuk Eden Kurumlar Vergisi=20.000
________/____________
691 20.000
370 20.000
____________________
692 120.000
691 20.000
690 100.000
___________________
591 120.000
692 120.000
Peki anlayabildiğim kadarıyla cevap vereyim.
Ticari Zarar=(100.000)
KKEG=200.000
Matrah=100.000
Tahakkuk Eden Kurumlar Vergisi=20.000
________/____________
691 20.000
370 20.000
____________________
692 120.000
691 20.000
690 100.000
___________________
591 120.000
692 120.000