KDV Beyannamesinde Kümülatif Satış Tutarı Eksik Beyan Edilmiş

[Selin Gülgün]

Merhaba,

Sayın arkadaşlar, KDV Beyannamesindeki Kümülatif satışlarda toplama hatası yapmışız.
Gelir Tablosunda haziran sonu itibariyle 600 nolu hesap 69.711.-TL görünüyor, KDV Beyannamesinde 54.181.-TL görünüyor.

Şubat Ayından itibaren zincirleme toplama hatası olmuş. Ocak ayı satışları Şubata Dahil edilmemiş kümülatifte.
Ama aradaki aylarda ödeme çıktı hep. Düzeltme haziran ayı beyannamesine verilir mi? bildiğim kadarıyla aradaki aylarda ödeme çıkmasaydı son ay düzeltme veriliyordu diye biliyorum.

Geçici vergiyi yaparken fark ettim eksik kümülatif satış tutarını.

geçici vergiyi doğru tutarla verip sonra düzeltme mi vereyim.
Fikri olan var mı?

 

[Tahsin Kurt]

Merhaba
Geçici vergide kazanç doğru bildirilmedi mi?
Sadece gelir tablosundaki brüt satışla-kdv karşılaştırılırsa bu fark anlaşılacak değil mi?
Gelir-gider etkilenmemişse,kdv devir veya ödenecek tutarda değişme olmamışsa, ben şahsen düzeltme vermem.Bu ay ki kdv'de doğru kümülatifi yazar,beyanada not iliştirirm.
Gelir idaresi bu karşılaştırmayı daha ziyade yıllık beyan üzerinden yapacaktır.Yıllık doğru olduktan sonra bir sıkıntı çıkacağını sanmam.
Ama olurda vergi dairesi önceden tesbit ederse o zaman temmuz ayına kadar ki önceki ayları düzeltme verirsiniz.
Ben olsam böyle yapardım.