Kdv Düzeltme Beyanı

Üyelik
14 Eki 2008
Mesajlar
117
Konum
istanbul
Sayın formdaşlar

2006 yılına ait 2 aya ait kdv düzeltme beyanı vermiş bulunmaktayız. Koda giren ilgili faturaları çıkartmış bulunmaktayız.Bunula ilgili uzlaşmaya girdik ve V.ziya cezalarını düşürdük
0015 kdv gerçek ödememiz 627 ytl
1048 15,10
1084 G.faizi 376,6
3080 v.ziya 60 ytl olup bununla ilgili kaydı nasıl yapıcam

???? (ödenenecek kdv)
689 KKEG (faiz ve vergi ziyalar)
360
ödeme yapılınca

360 ...
100...

0015 nolu kdv yi ne şekilde işleyeceğimi ve nasıl kapatacağımı bulamadım yardımcı olursanız sevinirim.
 
Üyelik
14 Eki 2008
Mesajlar
117
Konum
istanbul
Ynt: Kdv Düzeltme Beyanı

Bu konuda yardımcı olabilecek kimse yokmu? Sorularıma nedense cevap alamıyorum lütfen yardımcı olursanız sevinirim.
 
U

UZMAN

Ziyaretçi
Ynt: Kdv Düzeltme Beyanı

Merhaba;

Öncelikle bahsi geçen faturaları girdiğiniz kayıtları ters kayıt yapmak suretiyle düzeltiniz.
Daha sonra ilgili ayda yaptığınız KDV mahsubunu ters kayıt yaparak düzeltiniz.

Böylece 391 ve 191 hesaplarda yaptığınız düzeltme beyannamesi kadar bakiyeler kalacaktır.

Daha sonra KDV tahakkukunu olması gerektiği şekilde yapınız. Ve Vergi ziyaı cezasını KKEGye atarak kaydı tamamlayınız.

Örnek

Baksettiğiniz dönemde diyelim ki

191 100.000 YTL
391 98.000 YTL bakiye vermekteydi.

Mahsubu şu şekilde yapmıştınız

--------- / / -------------
391 98.000
190 2.000

191 100.000
-------- / / --------------

Daha sonra kdv si 2.500 ytl olan alım faturasını iptal ettiniz

--------- / / -------------
320 16.388,89

153 13.888,89
191 2.500,00
Çıkartılan fatura düzeltme kaydı
---------- / /-------------

Daha sonra KDV tahakkukun iptal etmelisiniz

--------- / / -------------
191 100.000

391 98.000
190 2.000
-------- / / --------------

Ve yenş tahakkuku girdiniz 50 ytl de ceza kesildi
-------- / / -------------
391 98.000
689 50
191 97.500
360 500
369 50
-------- / / --------------

Saygılarımla,
 
Üyelik
14 Eki 2008
Mesajlar
117
Konum
istanbul
Ynt: Kdv Düzeltme Beyanı

Sayın uzman çok teşekkürler yardımlarınız için gayet anlaşılır şekilde izah etmişsiniz.Fakat tek bi yerde takıldım; aldığım faturalar gider faturası idi yani 153 değil 770 hesabı alacak kaydedemeyeceğimize göre ona karşılık 679 hesap gibi bi hesapmı kullanmam lazım teredütte kaldım açıkçası.
 
U

UZMAN

Ziyaretçi
Ynt: Kdv Düzeltme Beyanı

Merhaba,

Geçici Vergi ve Kurumlar vergisi beyannamelerinde düzeltme yaptınızmı...????

Saygılarımla,
 
Üyelik
14 Eki 2008
Mesajlar
117
Konum
istanbul
Ynt: Kdv Düzeltme Beyanı

Hayır yapılmadı sadece 2 ay için kdv düzeltmesi yapıldı. Bildiğim kadarıyla kendimiz inceleme olmadan düzeltme verdiğimiz zaman geçici ve kurumları düzeltmemize gerek yok ???
 

ZİNDAN

Moderator
Forum Yönetimi
Üyelik
6 Eyl 2006
Mesajlar
7,300
Konum
İstanbul
Ynt: Kdv Düzeltme Beyanı

mursey2001 ' Alıntı:
Hayır yapılmadı sadece 2 ay için kdv düzeltmesi yapıldı. Bildiğim kadarıyla kendimiz inceleme olmadan düzeltme verdiğimiz zaman geçici ve kurumları düzeltmemize gerek yok ???

%10 luk bir fark yok ise, K.Geçici için düzeltme beyannamesi vermenize gerek yok.Ancak Kurumlar beyannamesine ilişkin düzeltme verilmeli.
 

ZİNDAN

Moderator
Forum Yönetimi
Üyelik
6 Eyl 2006
Mesajlar
7,300
Konum
İstanbul
Ynt: Kdv Düzeltme Beyanı

mursey2001 ' Alıntı:
yani Kurumların düzeltmesini vermeden Kdv nin düzeltme kaydını işleyemicem mi?

Asıl Kurumların düzeltmesini vermen için Kdv düzeltme kaydını işlemen gerek.
 

Benzer konular

Üst