Sayın Perol,
Arkadaşlarımızın açıklamalarında olduğu gibi imkan varsa en doğru yol dönemine işleyip beyanları düzeltmek ama bunun külfeti bu yolu tıkıyor o nedenle faturanın geldiği aya işlenip KDV'nin indirim konusu yapılması.KDV indirimi konusu KDV K.nun 29/3.bendinde gayet açık; burada iki önemli şart var;
1-KDV Fatura veya benzeri vesikada gösterilecek,
2-Bu vesikalar "yıl aşılmamak" kaydıyla yasal defterlere işlenecek.
O nedenle hiç tereddüt etmeden Yüklenilen KDV'ni fatura ocak ayınada ait olsa kayda aldığınız ayda indirim konusu yapabilirsiniz.