3065 sayılı Kanunun (11/1-c) ve geçici 17 nci maddeleri kapsamındaki ihraç kaydıyla teslimlerden doğan KDV iade alacaklarının, indirim yoluyla telafi edilebilmesi mümkündür. Bu tercihi yapan mükellefler, tecil edilemediği için iadesi gereken KDV tutarlarını ihracatın gerçekleştiği dönem beyannamesinin “İndirimler” kulakçığının “İndirimler” tablosunda 107 kod numaralı satır aracılığıyla indirim konusu yapabilirler ve bu işlem için indirilecek KDV listesi vermezler.
Forumdaşlar buradan yola çıkarak kafama takılan bir soru var cevaplarsanız sevinirim.
Buradaki metinde ihracatın gerçekleştiği dönem beyannamesi ile ilgili
Örneğin : Mayıs ayında ihraç kayıtlı satışımız oldu ve beyannamede bu rakamı belirterek Ihracatın Gerçeklestigi Dönemde Iade Edilecek Tecil
Edilemeyen KDV tutarı oluştu. Ve ayrıca kdv devrim var. Bir sonraki ay olan haziran dönemi kdv beyannamesinde bu iade rakamını devreden kdv eklemek istiyorum (107 kod ile). İhraç kayıtlı satışımız Mayıs fakat Vedop dan kontrol ettiğimde İhracat kapanış tarihi : 01 Haziran 2014
Mayıs damı Haziran ayındamı indirim konusu yapabilirim. Teşekkürler.
Forumdaşlar buradan yola çıkarak kafama takılan bir soru var cevaplarsanız sevinirim.
Buradaki metinde ihracatın gerçekleştiği dönem beyannamesi ile ilgili
Örneğin : Mayıs ayında ihraç kayıtlı satışımız oldu ve beyannamede bu rakamı belirterek Ihracatın Gerçeklestigi Dönemde Iade Edilecek Tecil
Edilemeyen KDV tutarı oluştu. Ve ayrıca kdv devrim var. Bir sonraki ay olan haziran dönemi kdv beyannamesinde bu iade rakamını devreden kdv eklemek istiyorum (107 kod ile). İhraç kayıtlı satışımız Mayıs fakat Vedop dan kontrol ettiğimde İhracat kapanış tarihi : 01 Haziran 2014
Mayıs damı Haziran ayındamı indirim konusu yapabilirim. Teşekkürler.