KDV Ödendi ancak daha sonra düzeltme ile KDv devretti

[Gökhan33]

Merhaba Arkadaşlar.
Bir ihracatçı için 2005 dönemiyle ilgili olarak YMM KDV iadesi tasdik raporu hazırlandı,aralık 2005 sonu itibariyle devreden KDV si kalmadı. Mükellef b undan sonraki aylar için beyannamelerini ona göre verdi ancak ocak ayında ödemesi çıktı ve ödedi.Daha sonra raporda yanlışlık yapıldığı anlaşıldı ve iadesi istenen kdv 1.500,YTL düştü ve ocak ayına devretti.Şimdi geriye doğru düzeltme verilecek rapor ona göre düzeltilecek. Benim sorum; ocak ayında 700,00 YTL ödenen KDV ne olacak. Bununla ilgili nasıl bir düzeltme verilecek.

Tesekkürler.

 

[M.Kemal]

Sayın Gökhan33,
Ocak ayı için bahsettiğiniz gerekçelerleri izah eden bir dilekçe ekinde düzeltme beyannamesi vererek yersiz ödenen KDV'nin iadesini isteyebilir veya uğraşmak istemezseniz 1.500 YTL'yi düzeltmenin yapıldığı yada takip eden dönemlerde indirilecek KDV hesabına kaydedebilirsiniz.
Bununla ilgili mevzuat veremem ama sistemin işleyişi bunu gerektirir.