Kdv Risk Analizi Ve Kesilen Fatura

Üyelik
11 Haz 2008
Mesajlar
111
Konum
İSTANBUL
Arkadaşlar mükellef 2012/08 döneminde ihracaat yapan bir firmaya makine satıyor.makina 60000 tl kdv dahil sözleşmeside mevcut.fatura 50847+kdv şeklinde kesiliyor.bugun vergi dairesinden yazı geldi.işte kdv risk analizi programı vasıtasıyla kestiğiniz satış faturasını eksik göstermişsiniz (60000 tl matrahınız olacak şekilde )beyannamenizi düzeltin falan diyor.yalnız mükellef faturayı dogru kesmiş makina kdv dahil 60000 e satılmış,ancak bizim stajyer faturayı 48000+kdv diye girmiş programa yani bir yanlış maliye bir yanlışta biz yapmışız ben şimdi 48000+kdv yi 50847 +kdv olarak düzeltip maliyeye dilekçe +satış sözleşmesinin fotokopisini verecem de bu 50847 yi matrahı düzeltirken ödeme çıkacak firmaya zaten o dönemde kdv ödemesi vardı 371.maddeden yararlanabilirmiyim.maliye yazı gönderdiği için tereddüt ettim biraz da üstatlar
 
Üyelik
30 Nis 2008
Mesajlar
3,824
Konum
İstanbul
VUK md.371'den yararlanabilirsiniz, henüz vergi incelemesine başlanmadığı ve hakkınızda bu hususta bir ihbar yapılmadığı için yasal bir engel bulunmamaktadır, PIS hükümlerinden faydalanmaya.
 
Üyelik
16 Eki 2010
Mesajlar
2,246
Konum
İSTANBUL
sayın eneral,

sayın koraykarakaya'nın belirtiği gibi VUK 371/4'te belirtilen eksik ve yanlış yapılan vergi beyanları kavramı ile PIS hükümlerinden paydalanabilirsiniz yalnız pişmanlık dilekçenizi vergi dairesi evrak kaydından geçirdikten sonra en geç 15 gün içerisinde vergi dairesine vermeniz gerekir.15 günlük süre elden vergi dairesine teslim ederseniz evrak kayıttan geçiş tarihinden takip eder.Kayıttangeçtikten sonra yasal süre içerisinde vergi dairesine verilmeyen beyanname pişmanlık istemi ortadan kalkar.Bu durumda daire mükellefi incelemeye veya takdir komisyonuna sevk edebilir.

İyi Günler.
 
Üyelik
11 Haz 2008
Mesajlar
111
Konum
İSTANBUL
internetten beyannameyi 371.maddeye göre verip çıkan tahakkukları daireden ödeyeceğiz zaten.elden beyanname için dilekçe vermeme gerek yok ki yanlış mı düşünüyorum.
 
Üyelik
30 Nis 2008
Mesajlar
3,824
Konum
İstanbul
internetten beyannameyi 371.maddeye göre verip çıkan tahakkukları daireden ödeyeceğiz zaten.elden beyanname için dilekçe vermeme gerek yok ki yanlış mı düşünüyorum.
Doğrudur, e-beyannamede DZT_PIS seçeneklerini seçtikten sonra zaten pişmanlık talebiniz kayıt altına alınmış olacaktır.
 
Üst