KDV Tevkifatında İade Talebi Hakkında

[Ertann]

Firmamız danışmanlık firması ve bankalara danışmanlık faturası kesiyor ve 9/10 KDV tevkifat uygulanıyor
Kdv iadesi alacağız İade KDV'nin vergi borçlarına mahsubunda YMM raporu gereklimidir?
Ayrıca hangi evraklar istenir?
Saygılar

 

[koraykarakaya]

117 Nolu KDV Genel Tebliğnin 5.2.1.3 bölümüne göre mahsube iadesini talep edeceğiniz tutar 2.000.-TL'den büyük ise sadece teminat ve/veya VİR sonucuna göre yerine getirilir. 2.000 .-TLyi aşan kısım için teminat verilmesi halinde teminat, VİR ile çözülür.

İade için gereken belgeler ise 117 Nolu KDV Genel Tebliğinin 5.1.3 bölümünde belirtilmiştir.

- iade talep dilekçesi ve internet vergi dairesi aracılığı ile gönderilen listelere ait internet vergi dairesi liste alındısı,- tevkifatlı işlemlerin gerçekleştiği döneme ilişkin indirilecek KDV listesi,- tevkifat uygulanan işleme ilişkin satış faturalarının dökümünü gösteren liste

 

[Ertann]

Evet üstadım sadece inceleme raporu olduğunda mahsuplar yapılıyormuş
Firma olarak herhangi sakıncalı bir durumumuz yoktur bu sebeple inceleme isteyeceğiz
KDV iadesi ile ilgili vergi dairesi inceleme yapacağı zaman; Hangi evrakları istiyor ve bu inceleme uzun sürüyor mu?
Saygılar

 

[koraykarakaya]

Tutarın büyüklüğüne göre değişir, ama şöyle söyleyeyim en az 8-9 ay. İncelemede yukarıdaki belgelere ek olarak KDV hesaplarınız ile ilgili olarak şüphelendikleri her şeyi isteyebilirler.

 

[Ertann]

Teşekkürler üstadım
O zaman incelemede sadece ilgili iade istenilen dönemle ilgili yapılır sanırım
Örneğin, 11/2012 dönem kdv iade istemişsek incelemede sanırım sadece 11/2012 sönemi için yapılır? Yanlış mı düşünüyorum
Saygılar