Ynt: KDV2 Beyannamesi
Yalnız durum tam olarak şu:
x şirketi bize fatura kesti. Fatura bilgileri:
Net: 100 tl
Kdv: 18 tl
Top: 118 tl
1/2 tevkifat: 9 tl
Olması gereken: Kdv' nin tamamını kdv1 beyannamesinde gösterip (18tl) tevkifat kısmını (9tl) kdv2 beyannamesinde göstermek ve ödemek şeklinde olmalıydı.
Benim yaptığım: Kdv' nin tamamını değil, sadece tevkifat kısmını kdv1 beyannamesinde gösterdim. Yani indirilecek kdv' mi yarısı kadar eksik gösterdiğimden zaten kdv nin bana düşen tevkifatını ödemiş oldum.
Anladığım kadarıyla burada herhangi bir az vergi ödeme ya da vergi ziyai durumu yok. Çünkü vergimi ödemiş oluyorum. Dolayısıyla gecikme zammı yada faizininde olamayacağı kanaatindeyim. Sadece kdv2 beyannamesinde belirtilmedi.
Düzeltme beyanı veripte, pişmanlıkla kdv2 beyan etsem, bu sefer düzeltme beyanından dolayı (kdv yi tam göstereceğimden) v.dairesi bana eksik indirdiğim kdv yi iade edecek, daha sonra ben bu iade edilen tutarı kdv2 beyannamesiyle yeniden ödeyeceğim. Bu bana biraz saçma geldi açıkçası.