Ödenmeyen Kurum Geçici Vergi Hakkında

[Zafer Yıldız]

Merhabalar

Zamanında ödenen kurum geçici vergilerini 193- Peşin Ödenen Vergi ve Fonlar hesabına kaydediyoruz. Ödenmemesi halinde 1. çeyrek kurum geçici vergisini hangi hesaba kaydetmek gerekiyor?

 

[sercanoztrk]

Geçici vergi tahakkuk ettiğinde 193 borçlu 360 alacaklı çalışır burda ödenmesi veya ödenmemesi durumunda fark eden bir konu yok kaydınızı düzeltip geçici vergi tahakkuk unu 193 e yazıp ödemeyi 360 bolu hesapdan düşerek yapmanız gerekiyor

 

[Zafer Yıldız]

Geçici vergi tahakkuk ettiğinde 193 borçlu 360 alacaklı çalışır burda ödenmesi veya ödenmemesi durumunda fark eden bir konu yok kaydınızı düzeltip geçici vergi tahakkuk unu 193 e yazıp ödemeyi 360 bolu hesapdan düşerek yapmanız gerekiyor

193 -----------xxx (Borçlu hesap)
.........360-----------xxx (Alacaklı hesap)

şu an yukarıdaki muhasebe kaydı yapılmış durumda. Geçici vergi ödenmediği için nasıl bir düzelme yapmak gerekiyor?

 

[ferhat]

193 -----------xxx (Borçlu hesap)
.........360-----------xxx (Alacaklı hesap)

şu an yukarıdaki muhasebe kaydı yapılmış durumda. Geçici vergi ödenmediği için nasıl bir düzelme yapmak gerekiyor?

Mhasebe kaydi olarak yaptiginiz hesabi ters kayit yapin,

Sorunuz 2024 yili icin ise;

Kurumlar Vergisinden Gecicinizi mahsup etti iseniz Kurumlar duzeltme verin. (Indirdiginiz geciciyi K.V kaldirin, sonra odenmeyen gecici icin vergi dairesine duzeltme K.V ile Geciciyi Terkin dilekcesi ile bagli oldugunuz vergi dairesine verin. Tabi bu yazdiklarim

2025 yili icin ise ters kayit yapmaniz yeterli.

 

[Zafer Yıldız]

Mhasebe kaydi olarak yaptiginiz hesabi ters kayit yapin,

Sorunuz 2024 yili icin ise;

Kurumlar Vergisinden Gecicinizi mahsup etti iseniz Kurumlar duzeltme verin. (Indirdiginiz geciciyi K.V kaldirin, sonra odenmeyen gecici icin vergi dairesine duzeltme K.V ile Geciciyi Terkin dilekcesi ile bagli oldugunuz vergi dairesine verin. Tabi bu yazdiklarim

2025 yili icin ise ters kayit yapmaniz yeterli.

2025 yılının 1. çeyreği için sordum. E-defter henüz gönderilmedi. Ters kayıt yapmak yerine kaydı silsek olur mu?