Serbest meslek araç satışı

[phoboss]

merhaba arkadaşlar.bir avukatın binek aracı satışını yaptık.satış tutarı: 12821,22 ve bu satışı kdv beyannmesınde matraha ekledik.fakat gelir vergisinde matrahta görünmediği için vergi dairesi düzeltme istiyor.kdv beyannemesının ve gelir vergısı matrahını uyumsallaştırmak ıcın ne yapmalıyım?

 

[AYSE]

Ynt: Serbest meslek araç satışı

Yıllık gelir vergisinde diğer kazançlar bölümünde bildirim yapmadınız mı

 

[phoboss]

Ynt: Serbest meslek araç satışı

hayır yapmadım.orayamı yazmam lazım dı? yoksa işletme hesap özetinin hasılat bölümünemi?

 

[AYSE]

Ynt: Serbest meslek araç satışı

Diğer kazanç ve iratlara ilişkin bildirim ekranını doldurmalısınız.

 

[phoboss]

Ynt: Serbest meslek araç satışı

bu şekılde nasıl denklşiyor onu anlamdım.vergı daıresi serbst meslke kazanc hesap özetınde görmek istıyor bu tutarı.araca amortısman ayrılmadı.alış degeri :15350,00 satış değeri:13500,00.aradaki farkı satış zararına attım fakat arac satışını matraha dahıl edersem karım cok artacak.?bunun karsılıgında gidere hangi tutarı yazmalıyım yoksa bir tutar yazmamalıyım?

 

[AYSE]

Ynt: Serbest meslek araç satışı

Doğrudur; karınız artacak ve kesinti yoluyla ödenen tutarınız düşecek.

 

[phoboss]

Ynt: Serbest meslek araç satışı

peki gidere kaydetmediğim bir aracı satarken nıye gelıre atayım? cok ters bi düşünce.aracı almışım 5 mılyara demirbaşa kaydetmişim satmışım 3 mılyara.sız dıyorsunuzkı 3 mılyarı gelıre atacaksın? saçma deılmı

 

[MUSTAFA3428]

Ynt: Serbest meslek araç satışı

merhaba arkadaşlar.bir avukatın binek aracı satışını yaptık.satış tutarı: 12821,22 ve bu satışı kdv beyannmesınde matraha ekledik.fakat gelir vergisinde matrahta görünmediği için vergi dairesi düzeltme istiyor.kdv beyannemesının ve gelir vergısı matrahını uyumsallaştırmak ıcın ne yapmalıyım?
peki gidere kaydetmediğim bir aracı satarken nıye gelıre atayım? cok ters bi düşünce.aracı almışım 5 mılyara demirbaşa kaydetmişim satmışım 3 mılyara.sız dıyorsunuzkı 3 mılyarı gelıre atacaksın? saçma deılmı
1-demirbaşa kaydettinse Niye amortismanını gider kaydetmedin
2-Gidere kaydetmediğin aracın kdv sini niye matraha dahil ettin
3-Geçmiş yıllara ait amortsimanlar ayrılmış gibi kabul edilir şimdi tamamını ayıramazsınız aracı aldığınız tarih 5 yılı geçti ise aracın satış tutarının tamamı diğer gelirler olarak hesap özetinde görünmeli Eğer 5 yıl geçmedi ise örneğin 2 gıl geçti kalan 3 yılın amortismanını hesap özetinde gider olarak yazbilirsin

 

[DİNLESOR]

Ynt: Serbest meslek araç satışı

1- Araç satışında kdv beyannamesinde I no'lu tabloda ( ilave edilecek kdc de değil) gösterilmeliydi.
2 -Satış bedelinin tamamı gelire dahi edilmeliydi.
3- Ayrılmayan amortisman ayrılmış gibi hesap edilip KKEG olarak değerlendirilip net maliyet kalıyorsabu tutar gider hanesine yazılmalıdı.
4- Bu takdirde hesap özeti le beyannamelr dahi izaha muhtaç olunmadan uyumlu hale gelmiş olurdu.