Fatura girerken yanlıslıkla seri numarlarda atlma yapmışım nasıl bir işlem yapam gerekiyor uygulanacak cezalar neledir
Seri Numara Atlama
- Konbuyu başlatan Burakerdem25
- Başlangıç tarihi
Tespiti halinde 2. derece özel usulsüzlük cezası söz konusu. Ancak bundan dolayı ceza alanı ben duymadım şimdiye kadar...
Dijital faturalarda, artık sistem buna imkan vermiyor gerçi. Ancak kağıt fatura için, durumunun vergi dairesine izahı tedbir açısından yararlı olacağı kanaatindeyim...
Kolay gelsin
Peki yanlıslıkla aynı seri numara kulanırsak nolur
Sanırım Kağıt faturadan söz ediyorsunuz? Bu durum d zaten fatura üstündeki seri no dikkate alınacaktır.
Tesekürler
S
Silinen Uye 50913
Ziyaretçi
merhaba
30/11/2021 araç satışı gönderildi mükellef tarafından, 01/12/2021 tarihine fatura kesmiştik(e-arşiv), noter satış sözleşmesi 30/11/2021, nasıl bir yol izlemek gerekiyor ? 30/11/2021 tarihine kesersem seri-sıra no da farklılık olacak tarihe göre. yardımcı olursanız çok sevinirim. iyi çalışmalar.
30/11/2021 araç satışı gönderildi mükellef tarafından, 01/12/2021 tarihine fatura kesmiştik(e-arşiv), noter satış sözleşmesi 30/11/2021, nasıl bir yol izlemek gerekiyor ? 30/11/2021 tarihine kesersem seri-sıra no da farklılık olacak tarihe göre. yardımcı olursanız çok sevinirim. iyi çalışmalar.
Sayin emrcnr7
01/12/2021 tarihine kestiginiz e-arsiv faturanizi ( Altina noter stisinida ekleyerek) 30/11/2021 tarihine isleyin. Yeni bir fatura kesmeyin. Onemli olan 30/11/2021 satisli satis icin KDV ve Gelir'e ziyaa vermeyin.
01/12/2021 tarihine kestiginiz e-arsiv faturanizi ( Altina noter stisinida ekleyerek) 30/11/2021 tarihine isleyin. Yeni bir fatura kesmeyin. Onemli olan 30/11/2021 satisli satis icin KDV ve Gelir'e ziyaa vermeyin.
S
Silinen Uye 50913
Ziyaretçi
Ferhat abi
Cevabınız için teşekkür ederim. 01/12/2021 tarihinde kesilen fatura doğru tarihte kesildi, sadece 30/11/2021 tarihli satış sözleşmesinin faturası atlanmış, 01/12/2021 tarihli satış sözleşmesi faturası 30/11/2021 sözleşmesinden önce kesilmiş, 30/11/2021 sözleşmesine daha fatura kesilmedi, seri sıra no tarihe göre yanlış olacağından endişe ettik.
Ferhat abi.Sadece araç satışıyla ilgili olarak soruyorum.1 aralıktaki faturayı 30 kasıma işleyip kasım beyanına dahil edin demişsin ya,peki fatura tarihi 10-15 aralık olsa idi (kasım kdv beyanıda henüz verilmediğini düşünelim) yine kasım ayına işlenebilir miydi.Haliyle aralarda başka faturalarda kesilmiş olabilir de olmayabilirde.
Yani arada 1 gün olduğu için mi kasıma işleyin dedin.10-15 gün fark olsa da aynı şey yapılabilir mi?
Sevgiler selamlar
S
Silinen Uye 50913
Ziyaretçi
noter satış sözleşmesinde ki tarihi baz almak gerekiyor değil mi ? o zaman aralık ayına bile fatura kesersek, kasım ayı beyannamesinde mi göstereceğiz ?
Tahsinim
Soru guzel. Tesekkur ederim. Fatura 10 yada15 Aralik olsa bile burada donemini yine gozetecektik. Neden ? Satis yani noter satisi 11 ay icinde. Biz faturalarda 7 gunluk sureyi hep ay icinde oldugu zaman ne diyoruz. Arkadaslar 7 gun icinde duzenleyin diyoruz. Degil mi ?
Ancak, Ay sonlarina denk gelen faturalarda hic bir zaman 7 gunluk sure calismaz. Ornegin 30.11.2021 bir islem, bir irsaliye hic bir zaman 7 gun sonraya kesilmez. 30.11.2021 kesilir.
Dolayisiyla yukaridaki islemde islemin ozune bakildiginda noter satisi 30.11.2021 de gerceklesmis faturaninda 30 11 2021 olmasi gerekir. Olmamis. Fatura Aralik ayina kesilmis. O zaman o fatura ilgili olan 30.11.2021 tarihine islersin KDV ve Gelire ziyaa vermemis olursun. Ama tarih yonunden 2. derece ozel usulsuzluk cezasi yersin.
Sayin emrcnr 7
Tahsin kardesimin sorusunda cevapladim. Senin sorunda da evet sozlesmenin tarihi 30.11 faturada 30.11 olmasi gerekirdei. Ancak hatali olarak aralik ayina kesilmis dolayisiyla sen bunu 30.11 islersin Vergiye ziyaa vermessin. Ancak fatura ile ilgili bir tespitte usulsuzluk cezasi olur
S
Silinen Uye 50913
Ziyaretçi
Cevaplarınız için çok teşekkür ederim.
Değerli Meslektaşlar,
Kanaatimce dönemsellik ilkesini atlamamak için seri numarası atlanarak geriye doğru fatura düzenlenebilir. tespiti halinde 2. derece özel usulsüzlük kesilir diğer türlü Ferhat Bey'in dediği gibi vergi ziyayı cezası söz konusu olacak. Yani Sn Ferhat bey'in dediğini yanlış anlamadıysam, fatura Aralık ayına düzenlenmiş olsa da siz muhasebe kaydını Kasım ayına yapın gibi. Bu da ilerde karşıt inceleme de mutabakatlarda sorun teşkil edebilir. Hele indirimli orana tabi bir işletme ise, KDVİRA sisteminde karşımıza çıkacaktır.
Kolay gelsin
Kanaatimce dönemsellik ilkesini atlamamak için seri numarası atlanarak geriye doğru fatura düzenlenebilir. tespiti halinde 2. derece özel usulsüzlük kesilir diğer türlü Ferhat Bey'in dediği gibi vergi ziyayı cezası söz konusu olacak. Yani Sn Ferhat bey'in dediğini yanlış anlamadıysam, fatura Aralık ayına düzenlenmiş olsa da siz muhasebe kaydını Kasım ayına yapın gibi. Bu da ilerde karşıt inceleme de mutabakatlarda sorun teşkil edebilir. Hele indirimli orana tabi bir işletme ise, KDVİRA sisteminde karşımıza çıkacaktır.
Kolay gelsin