SGK döküm listesi

Üyelik
22 Ara 2005
Mesajlar
330
Konum
istanbul
Bize yeni gelen bir şirket defterinde 361 nolu hesabın bakiyesi 2010 yılı sonunda 30.000 civarında. 6111 kanundan yararlandırılmış. Ordaki listede asıl borç 60.000 civarında. 6111 kaydı da yapılmamış. Şimdi ben bu 30.000 liralık farkı nasıl kayda alabilirim?
 

Tahsin Kurt

Tanınmış Üye
Platin Üye
Üyelik
5 Nis 2007
Mesajlar
8,248
Konum
İstanbul
Ynt: sgk döküm listesi

Selamlar
Cevaplamak zor.
* Aradaki 30.000 fark büyük ihtimalle önceki yıllarda ödeme yapılmış gibi kasa çıkışı yapılmış olabilir.
* 6111 kaydı ödeme anında da yani makbuzları kaydettikçe de yapılabilir.
* Kasa çıkışı yapılıp yapılmadığından her ne kadar emin olamasakta (büyük ihtimalle yapılmıştır.) belki şunu yapabilirsiniz.TAshih maddesi yaparak 361'i o tutarda alacaklandırıp kasayı tekrar borçlandırır,361'i 60.000 e eşitlersiniz fakat,yapılandırmaya girmeyen primlerin durumu nedir.Yani yapılandırmaya girmeyen primlerin toplamıda 10.000 olsa ve bunlarda ödenmemiş olsa 361'in bakiyesi 70.000 gibi olması lazım.

* Bir diğer yöntemde (ki aslında bunların hiçbiri sağlıklı değil) eğer 361'in şu anki 30.000 olan bakiyesi sadece yapılandırma döneminden ibaretse, taksitleri kaydederken 30.000'i kapatacak kadar kaydedip, üzerinde yapılan ödemelerde primleri değil sadece faizleri KKEg yaparsınız.Bunun içinde 361 hesabına 2 alt hesap açıp "yapılandırılan prim borçları" ve "cari prim borçları" diye isimlendirebilirsiniz.30.000 lirayı yapılandırmaya alıp o hesaptan takip edebilirsiniz.

* Geçmiş yıl defterlerinden ödenmeyen 361'lerin kasa çıkışı yapıldığını görebilirseniz yukarıda değindiğim tashih kaydıyla önce kaydı düzeltir,sonrada üzerinden devam edebilirsiniz.

Şu anda aklıma gelenler bunlar.
Saygılar
 
Üyelik
22 Ara 2005
Mesajlar
330
Konum
istanbul
Ynt: SGK döküm listesi

Sayın twolf önceki defter kayıtlarına baktım dediğiniz gibi kasadan çıkış yapılmış.Ben şimdi 361 ile ilgili tashih maddesi yapacağım.Bunu yaptıktan sonra yapılandırma kadar olan tutarı 361 den çıkarıp 368 e alacağım değil mi?Daha sonra ödedikçe asılları 368 den düşüp cezaları da KKEG yazacağım.Doğru mudur?
 

Tahsin Kurt

Tanınmış Üye
Platin Üye
Üyelik
5 Nis 2007
Mesajlar
8,248
Konum
İstanbul
Ynt: SGK döküm listesi

Selamlar
Doğrudur.Önce kaydı düzeltmek lazım.Haliyle kasa tutarı biraz artacak,ama yapacak bişey yok.
Hatta şöyle yapabilirsiniz.Eğer 2011 kayıtlarına müdahale edecekseniz tashih maddesi yapmaktansa 361 (B) 100 (A) gördüğünüz tüm kayıtları silin.01.01.2011 de geçmiş yıllardan gelen 361'leri 368'e virmanlayın.Sonrasında da dediğiniz şekilde madeleri yaparsınız.
Saygılar
 

Benzer konular

Üst