Smmm Makbuzu

[URUM79]

Herkeze öncelikle merhaba,
2016 yılı Asgari Ücret Tarifesindeki ücretlerin Danıştayın almış olduğu karar gereği KDV Dahil Brüt ücretlerdir şekline Türmob yayınladığı 2016-1 genelgesine göre örnek makbuz şu şekilde oluşuyor.

Kdv Dahil Ücret : 300 (Sözleşmede Yazılı Ücret)
Kdv Hariç Tutar : 254,24
%20 Stopaj : 50,85
Net Tutar : 203,39
%18 Kdv : 45,76
Tahsil Ed.Tutar : 249,15

Tahsil Ed.Tutar : 249,15
V.D. Yatırılan Stopaj : 50,85
Meslek Mensubunun Aldığı Ücret : 300,00

- Sizde bu şekildemi işlemlerinizi yapmaktasınız.
- Bir başka sorumda ay içersinde müşterimize kesmiş olduğumuz makbuza istinaden müşterimiz o ayda resen terk durumuna düştü ise bu durumda stopaj tutarı ne olacaktır.

 

[ZİNDAN]

- Evet.
- Makbuzu İptal et. Yoksa iade alırken problem yaşarsınız.

 

[URUM79]

Sn.zindan cevap icin tesekkurler. Makbuzun iptali resen terk olunan firma/sahis icin aylik muhtasar sozkonusu ise gecerli sanirim. Uc aylik muhtasar icin ise duzeltme verilecek sanirim. Bu durumda yani duzeltme verilirse duzeltme aciklamasina firma resen terk mi oldu demeliyiz.

 

[ZİNDAN]

Terk olmuş firma için beyanname veremeyeceğin için öyle söyledim. Beyanname verebiliyorsan iptal etme, stopajını da tahakkuk ettir.