Sonraki döneme devreden kdv hk.

[spiderden]

merhaba arkadaşlar,
firmamızda yaklaşık 300.000 tl lik sonraki döneme devreden kdv var.
yıllarca, ay ay birikmiş, tek aydan değil, iadesini almak çile.

ara sıra ihracat yapıyoruz ancak aynı firmadan yaptığımız için sadece yüklenilen kdv ye iade alabiliyoruz, kar marjı da yüksek olduğu için örneğin 1.000.000,00 tl lik ihracat için 50.000 tl iade alabiliyoruz,

bunun yerine şöyle birşey yapsak, bir firma daha kursak, ihracatçılar birliğine üye yapsak onu, asıl firmadan yeni firmaya ihraç kayıtlı satıp, ihracatı yeni firmanın üzerinden yapsak, böylelikle de 1.000.000,00 tl lik ihracat için 180.000 tl kdv iade alsak yıl yıl, bu şekilde de devreden kdv yi iade alsak nasıl olur?

teşekkürler

 

[Tahsin Kurt]

Ynt: Sonraki döneme devreden kdv hk.

Selamlar
Güzel düşünmüşsünüzde kazın ayağı pekte öyle değil.

1- İhraç kayıtlı satış yapabilmenin asgari şartları belirlenmiştir.Önce bu şartları yerine getireceksiniz.
2- Biliyorsunuz ihraç kayıtlı satışta kdv iadesini,ihracatı yapan değil,ihraç kayıtlı satışı yapan ister. Dolayısıyla isteyeceğiniz kdv tutarı,düzenlediğiniz ihraç kayılı faturanın kdv'si olacaktır.Bu iadeniz devreden kdv'yi azaltmayacaktır.Çünkü kdv iadeniz yeni düzenlenecek faturalardan kaynaklanacak, devreden kdv'niz ise brikmiş kdv'lerinizden kaynaklanacaktır.İadenizde geçmiş kdv'leri yine kullanamayacaksınız.

Bilgim bu yönde,
Saygılar

 

[spiderden]

Ynt: Sonraki döneme devreden kdv hk.

haklısınız sn twolf
1-ihraç kayıtlı satışı üretici firmalar yapar, fabrika inşaatımız bitmek üzere, sanayi odasına üye olup kapasite belgemizi alırız asıl firmamıza
2-zaten devir kdv eski firmada, ihraç kayıtlı satışı eski firma yeni firmaya yapacak, dolayısıyla kdv iadeyi ihraç kayıtlı faturanın kdv si tutarında eski firma alacak, örneğin 400.000 tl ye alınan malı 950.000 tl ye asıl firmadan yeni firmaya ihraç kayıtlı satsak (o da 1.000.000 dan satar), eskiden yüklenilen kdv ile 50.000 tl iade alırken, 950.000 x 0,18=171.000 tl alırız diye düşündüm, ihracat olsaydı 391 olmayacaktı, ama ihraç kayıtlı olduğu için 391 kayda girecek, devreden kdv 391 arttığı için azalmış olacak, bir yandan da asıl firmaya ihraç kayıtlının kdv iadesini alırız, yani iademizde geçmiş kdv yi kullanmayacağız, ihraç kayıtlı faturayı yüklü kestiğimiz için bu dönemki 391 yüklü olacak, bu dönemin iadesini alacağız, 391 ler arttığı için devreden kdv azalmış olacak

olur mu ki

Selamlar
Güzel düşünmüşsünüzde kazın ayağı pekte öyle değil.

1- İhraç kayıtlı satış yapabilmenin asgari şartları belirlenmiştir.Önce bu şartları yerine getireceksiniz.
2- Biliyorsunuz ihraç kayıtlı satışta kdv iadesini,ihracatı yapan değil,ihraç kayıtlı satışı yapan ister. Dolayısıyla isteyeceğiniz kdv tutarı,düzenlediğiniz ihraç kayılı faturanın kdv'si olacaktır.Bu iadeniz devreden kdv'yi azaltmayacaktır.Çünkü kdv iadeniz yeni düzenlenecek faturalardan kaynaklanacak, devreden kdv'niz ise brikmiş kdv'lerinizden kaynaklanacaktır.İadenizde geçmiş kdv'leri yine kullanamayacaksınız.

Bilgim bu yönde,
Saygılar

 

[Tahsin Kurt]

Ynt: Sonraki döneme devreden kdv hk.

Anlattıklarınıza "olur yapın" demek şu an için çok zor.
Birincisi olayı sadece kdv açısından değerlendirmemek lazım.Kdv'yi kurtaralım derken yüksek satışlardan dolayı kar ve vergi ilede karşılaşıacak.Kaldı ki ihracatı asıl yapacak olan firma direk al satçı olacak,gider sıkıntısı yaşanabilir.Bu firmayada yüksek karlar çıkabilir.
İkincisi 450 ye alıp 900'e satsak diyorsunuz,bir malı normal yoldan alıp ihraç kayıtlı satamazsınız. Fabrika olacağız diyorsanız bu malın imalatçısı anladığım kadarıyla siz olacaksınız.İmalat maliyetinin çok çok üstünde satarız diyorsanız siz bilirsiniz,ona bişey diyemem.Kar'a ve vergiye razı geldikten sonra istediğiniz fiyata satarsınız.
Olayı çok yönlü değerlendirmek lazım.Şu aşamada yapın,demek çok doğru olmaz.
Saygılar

 

[spiderden]

Ynt: Sonraki döneme devreden kdv hk.

-Birincisi olayı sadece kdv açısından değerlendirmemek lazım.Kdv'yi kurtaralım derken yüksek satışlardan dolayı kar ve vergi ilede karşılaşıacak.-biz zaten yüklü vergi ödüyoruz, zaten o mal aynı fiyata satılacaktı, satış rakamını şişirmiyoruz
-Kaldı ki ihracatı asıl yapacak olan firma direk al satçı olacak,gider sıkıntısı yaşanabilir.-950 ye alıp 1.000 tl ye satacak çok karı olmayacak
-İkincisi 450 ye alıp 900'e satsak diyorsunuz,bir malı normal yoldan alıp ihraç kayıtlı satamazsınız.-hammaddesini 450 ye alıp fasoncuya yaptırıyoruz, ama fabrikaya geçtiğimizde kendimiz yapacağız, yani 450 ye alınan hammaddesi

tahsin bey, ben konuyu eksik anlattığım için kafanızda soru işaretleri oluştu, sağolun cevaplarınız için, kafanıza bunlardan başka soru işareti takılmadıysa olur bu iş abicim

Anlattıklarınıza "olur yapın" demek şu an için çok zor.
Birincisi olayı sadece kdv açısından değerlendirmemek lazım.Kdv'yi kurtaralım derken yüksek satışlardan dolayı kar ve vergi ilede karşılaşıacak.Kaldı ki ihracatı asıl yapacak olan firma direk al satçı olacak,gider sıkıntısı yaşanabilir.Bu firmayada yüksek karlar çıkabilir.
İkincisi 450 ye alıp 900'e satsak diyorsunuz,bir malı normal yoldan alıp ihraç kayıtlı satamazsınız. Fabrika olacağız diyorsanız bu malın imalatçısı anladığım kadarıyla siz olacaksınız.İmalat maliyetinin çok çok üstünde satarız diyorsanız siz bilirsiniz,ona bişey diyemem.Kar'a ve vergiye razı geldikten sonra istediğiniz fiyata satarsınız.
Olayı çok yönlü değerlendirmek lazım.Şu aşamada yapın,demek çok doğru olmaz.
Saygılar

 

[ibrahim1979]

Ynt: Sonraki döneme devreden kdv hk.

Anlattıklarınıza "olur yapın" demek şu an için çok zor.
Birincisi olayı sadece kdv açısından değerlendirmemek lazım.Kdv'yi kurtaralım derken yüksek satışlardan dolayı kar ve vergi ilede karşılaşıacak.Kaldı ki ihracatı asıl yapacak olan firma direk al satçı olacak,gider sıkıntısı yaşanabilir.Bu firmayada yüksek karlar çıkabilir.
İkincisi 450 ye alıp 900'e satsak diyorsunuz,bir malı normal yoldan alıp ihraç kayıtlı satamazsınız. Fabrika olacağız diyorsanız bu malın imalatçısı anladığım kadarıyla siz olacaksınız.İmalat maliyetinin çok çok üstünde satarız diyorsanız siz bilirsiniz,ona bişey diyemem.Kar'a ve vergiye razı geldikten sonra istediğiniz fiyata satarsınız.
Olayı çok yönlü değerlendirmek lazım.Şu aşamada yapın,demek çok doğru olmaz.
Saygılar

İmalatçı olup kdv iade talep eden firmalar için çok güzel bir yöntem.Biz de aynı şekilde dış ticaret firması kurduk.Tüm dış ticaret işlemlerimizi bu firma üzerinden yapıyoruz.KDV iade işlemlerinde rahat ediyorsun.Yüklenilen kdv ile uğraşmıyorsun.%10 kar marjı ile satış yapıyoruz.
KDV iade işlemleri için; Onaylı GÇB,İhraç kayıtlı satış fatura fotokopisi, İhracatçı fatura fotokopisi,İnternet vd İndirelecek kdv ve ihraç kayıtlı satış faturası listesi,kdv beyanname fotokopisi vererek iade işlemlerimi yapıyorum.(Genelde yılda bir defa Kapasite raporu ve sanayi sicil belgesini istiyorlar)

 

[Tahsin Kurt]

Ynt: Sonraki döneme devreden kdv hk.

Elbetteki doğrudur.Zaten bu yöntemin kullanışlılığını tartışmıyoruz.Kaldı ki bende de aynı şekilde karşılıklı çalışan 2 firma var.Biri imalatçı diğeri ihracatçı..Ben sadece burada verilen bilgiler ışığında "yapın" demenin çokta sağlıklı olmadığını düşünüyorum.Başka açılardan değerlendirmekte zaten sayın "spiderden"'in problemi Kendisi yaparız diyorsa hay hay yolunuz açık
Saygılar

 

[AYSE]

Ynt: Sonraki döneme devreden kdv hk.

İmalatçı olup kdv iade talep eden firmalar için çok güzel bir yöntem.Biz de aynı şekilde dış ticaret firması kurduk.Tüm dış ticaret işlemlerimizi bu firma üzerinden yapıyoruz.KDV iade işlemlerinde rahat ediyorsun.Yüklenilen kdv ile uğraşmıyorsun.%10 kar marjı ile satış yapıyoruz.
KDV iade işlemleri için; Onaylı GÇB,İhraç kayıtlı satış fatura fotokopisi, İhracatçı fatura fotokopisi,İnternet vd İndirelecek kdv ve ihraç kayıtlı satış faturası listesi,kdv beyanname fotokopisi vererek iade işlemlerimi yapıyorum.(Genelde yılda bir defa Kapasite raporu ve sanayi sicil belgesini istiyorlar)

Merak ettigim birsey var. Imalatci kira veriyor, imalatci eleman calistiriyor uretiyor. Bunlarin hepsi imalatci icin masraf. Dis ticaret firmasi ise hazir mali gonderiyor, kdv iadesi yuklenene yaziyor. Sonu Ya iade ya mahsup..
Peki uretici firmanin vergi maliyetleri ne olacak. Butun yuk imalatcinin sirtinda.
Ihracatci firmanin kdv iade alacaginin, 3. kisilere mahsup olayinin tekrar gundeme gelmesini istiyorum.

 

[umta]

Ynt: Sonraki döneme devreden kdv hk.

Sevgili Meslektaşım,
Çok doğru bir yöntem tespit etmişsin. Bende Meslek hayatımda 2002 yılından beri bu uygulamaya birçok firmada rastladığımı belirtmek isterim. Ymm Bağımsız Denetim firmasında ve Smmm bürosunda çalıştım hemen hemen tüm firmalarımız bu uygulamayı gerçekleştiriyor. Yeni birşey değil yani.
Buradaki amaç Atıl olan Kdv yi alabilmektir. İhraç Kayıtlı satış yapan firmanın bu şartlara yeterli olması gerektiğini hatırlatmak kaydıyla çok doğru bir yol izlediğinizi belirtmek isterim.

Ayrıca Kdv olarak değerlendirmeyelim yüksek satıştan dolayı kar oranı artacak demişsiniz. Böyle birşey yok siz yine aynı satış tutarı üzerinden %5, %10 düşük tutarda İhracatçı dış ticaret firmasına satış yapacaksınız, İhracatçı dış ticaret firması 90-95 TL yi aldığı malı 100 TL ye satacak, Bu uygulamayı yapmasaydınız İmalatçı Firmadan 100 TL ye satacaktınız zaten. Kar / Zarar anlamadında herhangi bir yükselme olmuyor.Ancak Dış Ticaret firmasının Giderlerini sürekli kontrol ederek doğru bir Kar/ Zarar belirleyip bu firmada da makul bir kar çıkartmanız gerekecektir.

 

[umta]

Ynt: Sonraki döneme devreden kdv hk.

Örnekleme Gerekirse de;

Şu anki firmanızın aylık satışları 2.000.000 TL olsun 1.000.000 TL si İhracat olsun. 300.000 TL indirileceğiniz olduğunuz varsayalım. 180.000 TL hesaplanan olacağından ay sonu 50.000 iadeniz 70.000 devriniz olacaktır.

Yeni Şekliyle ise 1.950.000 TL satışınız 300.000 indirileceğiniz, 351.000 Hesaplanan Kdv niz olacaktır. 950.000*,18 = 171.000 TL iade alacağınız olacak 51.000 TL ödeme Kdv niz çıkacaktır.

Gördüğünüz üzere birinci seçenekte 50.000 TL sizde 70.000 TL devlette kalacak
İkinci seçenekte 171.000-51000 = 120.000 TL size kalacaktır.

Saygılarımla