Tevkifatlı Kdv Beyannamesi

[nesrin bayramoğlu]

değerli forumdaşşlarımın dikkatine
firmamız mimarlık-proje çizimi alanında faaliyet göstermektedir. belediyelerde proje ihaleleri almaktadır. işin bitiminde hakediş faturası kesmektedir bu faturada işlem bedeli üzerinde % 18 kdv hesaplanmakta biz 1/2 'sini almaktayız 1/2 sini de belediye tevkif edip beyan etmektedir. tevkifat oranını ve kesinti miktarını da fatura da belirtiyoruz. 2006 yılından önce beyannameleri kağıt ortamında veriyorduk, ve herhangi bir sorunla karşılaşmıyorduk 2006 dan sonra e- beyanname uygulamasında beyannamelerimizi vermeye başladık tevkifatlı işlemlerin sözkonusu olduğu aylarda sorun yaşamaktayız. kdv beyannamesinde kısmi tevkifatlara ilişkin sütunları doldurduktan ve indirimleri de hesapladıktan sonra kaydetmek istediğimizde DİĞER İADE HAKKI DOĞURAN İŞLEMLER başlığında bir sütın açılıyor bu kısıma tevkif edilen kısma tevkifat miktarını yazdığımızda devreden kdv den iade alınacak miktar kadar düşüyor bu sorunu yaşamamak için kağıt ortamında beyannameleri veriyorum ve bir sorun da çıkmıyor bu ay yine aynı sorunu yaşayacağız ne yapmamı önerirsiniz. ekim ayı;
devreden kdv : 10450,00
indirilecek kdv : 235,00
hesaplanan kdv:%9 tevkifatlı : 450,00
% 18 hesaplanan kdv : 750,00
saygıalrımla,
Nesrin BAYRAMOĞLU

 

[mesut-smm]

Merhaba,

Anlattığınız olay bir sorun değilki. Sizin şu anda devreden kdv niz var.
Devreden KDV' niz olduğu sürece, sizden tevkif edilen, yani müşteriniz tarafından adınıza kesilip Vergi Dairesi' ne ödenen KDV' yi iade alabilirsiniz. Vermiş olduğunuz örnekte 450 YTL. kdv adınıza tevkif edilmiş. Dolayısıyla siz bunu diğer iade doğuran işlemlerdeki sütuna yazarsanız. 450 YTL.' yi daha sonra evraklarınızı (indirilen, yüklenilen listeler v.s.) tamamladıktan sonra iade alabilirsiniz. Siz bu 450 YTL.' yi diğer iade hakkı doğuran işlemlerde belirtirseniz, tabi ki devreden kdv den bu tutar düşülecektir, bu doğaldır.

Eğer, iade almak istemiyorsanız, bu sütuna 0 yazarsanız sorununuz çözülmüş olur.

 

[eryol50]

Bence yanlış yaparsınız

Bence yanlış yaparsınız. V.D. sizin elden verdiğiniz beyannameyi incelemeden direk tahakkuku kesip işi bitiriyor. Karşı tarafın sizden tevkif ettiği miktar kadar devreden kdv nin düşmesi normal çünkü, tevkif edilen kısım sizin adınıza karşı taraf tarafından V.D. ne yatırılıyor. Sizin V.D. sinden alacağınız oluyor. bence beyannameleri internetten veriniz, elden verdiğiniz beyannamelere daha sonra düzeltme vermeniz gerekebilir.