Trafi̇k Cezası Yansıtmasında Kdv
- Konbuyu başlatan anakin
- Başlangıç tarihi
Bu tip yansıtma fatuaraları KDV siz kesilmesi lazım
Neden zarar olsun. Sizden tahsil ettiği KDV, Maliye ye beyan edecek.
Kiralama yapan firma trafik cezasına değil o ceza için verdiği hizmete kdv'li fatura düzenlemiştir. Eğer böyle ise yapılan işlem doğrudur.
Sayın urum79,
Yanlışım varsa düzeltin lütfen: Firma fatura keserek bir gelir kaydı oluşturuyor. Kurum kazancına ilave yapıyor. Öte yandan 391 hesaplanan KDV rakamına da bakiye eklemiş oluyor.
Sn.anakin öncelikle firma fatura keserek gelir kaydı oluşturuyor cümlenizden hareketle;
- Evet bir gelir unsuru oluşmakta çünkü gelir elde ediyor. Bunun da vergisini şayet kazanç unsuru oluştuğunda vergilendirmek ile mükellef.
- Diğer unsur ise KDV burada firma kdv tutarını sizden tahsil ediyor ve bunuda beyannameye ilave ediyor. Çünkü yine sizden tahsil ettiği kdv tutarını beyan ile vermek zorunda. Burada unutulmaması gereken husus KDV vergi tekniği olarak EMANET unsuru olmasıdır. Yani idare çok kaba tabirle size fatura kesen mükellefe bu kdv tutarını tahsil et ve bana öde deniyor. Burada hangi kayıp yada zarar sözkonusu?
Örnek:
Ceza Tutarı : 200,00-TL
Yansıtılan Tutar : 200,00-TL + KDV (36,00-TL) : 236,00-TL Tahsil Edilen Toplam Tutar
Kar/Zarar : 0
Ödenecek Kdv : 36,00-TL