B Formu Gider Kısıtlaması.

URUM79

Tanınmış Üye
Üyelik
11 Mar 2014
Mesajlar
1,293
Konum
İSTANBUL
Merhaba, 12. ay B formlarında şöyle bir durum oluştu.

Araç Kiralama alım-gider faturamız şu şekilde:
Matrah : 7.095,90-TL
Kdv : 1.227,26-TL
Toplam : 8.773,16

Muhasebe Kaydı 5.500,00-TL sınırdan dolayı şu şekilde isşlendi.
Gider : 4.661,01
KKEG Gider : 2.434,89

KDV: 838,98
KKEG Kdv : 438,28

*** Bu duruma göre BA formuna dahil edilmelimiydi. ?
 

Tahsin Kurt

Fenomen Üye
Platin Üye
Üyelik
5 Nis 2007
Mesajlar
8,741
Konum
İstanbul
Gider kısıtlaması fatura rakamını değiştirmez üstat.İstersen faturayı 5'e bölerek kaydet.Fatura rakamı tektir.
 

URUM79

Tanınmış Üye
Üyelik
11 Mar 2014
Mesajlar
1,293
Konum
İSTANBUL
Boşluğumuza geldi sanırım o an. Zaten bir faturayı dahi işlerken sanki atomu parçalıyoruz. Tşkler. Düzeltme vericez gibi...
 

SonerK

Katkı Sunan Üye
Üyelik
4 Eki 2006
Mesajlar
436
Konum
İstanbul
Merhaba Urum79,
2020 yılında kiralık araç gider kısıtlaması Kdv hariç 5.500 TL değil midir? Siz 5.500 Kdv dahil olarak dikkate almışsınız.
 

ksimkesyan

Tanınmış Üye
Üyelik
22 Mar 2013
Mesajlar
2,598
Konum
İstanbul
@URUM79 , ve Sayın Arkadaşlar,

Bu tür konularda ısrarla yazmaya devam edeceğim, ancak neyazıkki TDHP ruhuna aykırı işlemler devam ediyor. Vergi Dairesi dahi 689 Hesap toplamı beyannamedeki KKEG toplamına eşit değil diye yazı yazdıktan sonra.

TDHP Finansal muhasebe tekniğine göre hazırlanmış bir yapıdır. Yukarda örneklediğiniz kayıt tekniği ise Vergi muhasebesi tekniğidir. Bu tür faturalar için yapılması gereken kayıt formunu guruplarda paylaşmıştım ve o kayıtlarda da KKEG hesabı olmadığı görülmüştü. 689 hesap KKEG hesabı olmadığı gibi TDHP içinde hiçbir hesap KKEG olamaz. Ciddi hata olur. Gider kalem açıklamalarının rakamsal karşılıkları TDHP sonunda doğrudan açıklanmıştır bunu esas almak şarttır. ( Hoş hesap kodlarını bildiği için az çok, TDHP biliyor zanneden çok kişi var ayrı. Çoğu tebliği adlı adınca okuma zahmetine katlanmamıştır.) Bu nedenle KKEG için "ANI KAYDI" yapılır. Kimse uygulamamasına rağmen 800 hesaplarda paralel kayıt yada Nazım Hesaplarda eş zamanlı kayıt yapılır.

Ben temelde Eş zamanlı Kayıt tekniğini kullanırım. ( Yukardaki gibi bir işlem şekli % 20 aşıma ulaşırsa hesabın birde tadat edilmesi gerektiğini umarım hatırlıyoruz.) 800 tekniği daha çok zaman gerektirir ama çok doğru yapıdır ayrı.

Buraya yeniden benzer kayıt formatını aktarayım yaşanan sıkıntılara yeniden yol açmasın.

FATURA TUTARI
1.000,00​
700,00​
300,00​
KDV % 18
180,00​
126,00​
54,00​
TOPLAM
1.180,00​
826,00​

MADDE
740 ~ 770.XXX.001TAŞIT GİDERLERİ - BİNEK OTO GİDERLERİ % 70
700,00​
740 ~ 770.XXX.901TAŞIT GİDERLERİ - BİNEK OTO GİDERLERİ % 30
300,00​
191.101.001İNDİRİLECEK K.D.V
126,00​
191.101.901İNDİRİLEMEYECEK K.D.V.
54,00​
100/102/309 ~
1.180,00​
MADDE TOPLAMI
1.180,00​
1.180,00​
 
Üst