Depozitolu Fatura

[dolap]

Arkadaşlar daha önce Vergi Usul Kanunu bölümünde bir konu açılmıştı.Aynı soruyu orada sordum. 2 cevap geldi ama ben hangisini uygulayacağım konusunda kararsız kaldım. Ya da en doğrusu hangisidir. Konu daha çok bu bölümle ilgili olduğu için buraya tekrar yazıyorum. Cevaplarınızı bekliyorum.

Elimde bira satan bir firmadan alınan şöyle bir fatura var:
Yekün : 28,68
Depozito toplamı: - 387,00
Toplam iskonto : 20,28
Ara Toplam : -48,96
Kdv%18 : 60,85
Toplam Kdv : 60,85
Fatura Tutarı : 11,89

Bu faturayı nasıl işlemek gerekir? Yardımlarınızı bekliyorum.​

 

[dolap]

Yardımcı olacak kimse yokmu arkadaşlar??

 

[dolap]

Hiç market ya da bakkal mükellefi olan yok mu arkadaşlar. Bu tür bir faturayı nasıl işlemem gerekiyor?

 

[ismailgabakci]

rakamlar arasında ilişki kurulduğunda tutarların uyuşmadığı ortaya çıkıyor birşeyleri eksikmi yazdınız

yekün 153 28,68 borçlu
ind kdv 191 60,85 borçlu
126 depozito 387,00 alacaklı
153 iskonto 20,28 alacaklı
320 firma 11,89 alacaklı

aradaki fark nedir

 

[dolap]

Hayır tekrar kontrol ettim ama yanlış bir şey yok. Fatura normal bilgisayar programıyla kesilmiş yani elle kesilse yine bir ihtimal yanlışlık vardır diyebiliriz.
Rakamlarda bir yanlışlık yok. Başka bir işleme şekli olmalı ama nasıl?

 

[dolap]

Böyle bir faturayı işleme konusunda hala yardım bekliyorum.

 

[ÇAĞLARR]

Faturanın detayını firmanın muhasebesiyle görüşün kdv li mal hangisi depozito hangisi?

 

[ksimkesyan]

Sayın dolap,

Biraz karmaşık ancak konuya şöyle bakalım;

1. Tahmin ediyorum bayi mal iadesinde bulunmuş, diyelim boş şişeler ve bunların depozitolarını tahsil etmiş.

387 - 28,68 - 20,28 = 338,04 * % 18 = 60,85

338,84 + 60,85 = 398,89

60,85 - 48,96 = 11,89

Ancak faturadan eksik bir bilgi de aktardığınızı tahmin ediyorum. Faturada çift taraflı kayıt var o yüzden de maddenin denkleştirilmesi bu şartlarda mümkün değil.

 

[dolap]

Faturanın içeriğini de yazayım o zaman.
EP KOLİ FİLTRESİZ 50 CL FIÇI 122,40
EP TAVA 50 CL 75,12
T TAVA 50 CL 85,44
NGD KOLİ 33 CL 75,36
KASA EP 50 CL (50 ADET) -195,00
ŞİŞE 50 CL (960 ADET) -192,00




YEKÜN -28,68
DEPOZİTO TOPLAMI -387,00
TOPLAM İSKONTO 20,28
ARA TOPLAM -48,96
KDV %18 60,85
FATURA TUTARI 11,89

Şimdi daha iyi anlaşılmıştır umarım.

 

[Hüseyin Yıldızdağ]

Merhabalar

Öncelikle mal alımlarınız toplamı -48,96+387 = 338,04 TL
KDV Tutarı = 338,04 %18 = 60,85 TL
Fatura Tutarı :-48,96+60,85=11,89

153 hesapta 338,04 TL B
191 hesapta 60,85 TL B

320 hesapta 11,89 TL A
326 hesapta 387 TL A

Benim görüşüm bu şekilde umarım yardımcı olur

Saygılarımla;

 

[dolap]

Bu durumda 326 nolu hesabı nasıl kapatıcaz. Bununla ilgili başkaca herhangi bir fatura vs.gelmiyor.

 

[Hüseyin Yıldızdağ]

Merhaba

Sayın dolap 326 elinizde bulunan depozitoları ilk aldığınızda açık olması gerekiyor idi siz burada depozito iadesi yapıyorsunuz.

 

[bulent249]

Sn.Dolap, bu konu dönme dolap gibi aynı yerde dolaşıp duruyor. Lütfen faturayı kesen firmayı arayıp detayları öğrendikten sonra bizleri de bilgilendirmenizi rica ederim.

 

[dolap]

Merhaba

Sayın dolap 326 elinizde bulunan depozitoları ilk aldığınızda açık olması gerekiyor idi siz burada depozito iadesi yapıyorsunuz.

Depozito alındığına dair bana herhangi bir şey gelmediği için depozito alışıyla ilgili bir kayıt yapmadım.

 

[Hüseyin Yıldızdağ]

Sayın dolap müşteriniz bilgi vermedi ise depozitolar malın bedeli içinde ticari mal olarak kayıtlara geçmiş demektir. Bu durumda ticari mal maliyetine ters kayıt yapmak uygun görünüyor.

Saygılarımla...