Geçici vergiden mahsup edilen tutarların kurumlar bey.de gösterilmesi

Üyelik
12 Haz 2008
Mesajlar
145
Konum
istanbul
Merhaba arkadaşlar,
geçici vergi beyanlarında bankaların, mükellefin adına devlete ödedikleri faiz geliri stopajlarını "mahsup edilecek tevkifat tutarı" kısmında gösterip, ödenecek vergimizden düşüyoruz.
4 dönem böyle, kısmi düşümleri yapıyoruz 193 hesapların.
sonra kurumlar vergisi beyanında "yıl içinde kesinti yoluyla ödenen vergiler" kısmına da bu tutarların toplamını yazıyoruz galiba, ama kurumların bu sütununa da yazarsak iadesi gereken geçici vergi çıkıyor, galiba fazladan yazmamak gerek, yardımcı olursanız sevinirim,
iyi çalışmalar
 
Üyelik
19 Kas 2011
Mesajlar
9
Konum
KAYSERİ
Ynt: geçici vergiden mahsup edilen tutarların kurumlar bey.de gösterilmesi

yıl içerisinde mahsup edilecek verğiler sütununa yazarak göstermemiz gerekiyor. Geçici verği kayıtlarındada çıkan verğiden bu düşülüp öyle ödeme yapılması gerekiyordu. Yani fazla vermemesi lazım.
 
Üyelik
12 Haz 2008
Mesajlar
145
Konum
istanbul
Ynt: Geçici vergiden mahsup edilen tutarların kurumlar bey.de gösterilmesi

arkadaşlar sanırım sıkıntı şuradan oluyor
kurumlar vergisi beyannamesinde "mahsup edilecek vergiler" kısmında yazan "geçici vergi" kısmına ödenen geçici verginin yazılması gerekiyordu tahakkuk tutarının değil, altındaki "yıl içinde kesinti yoluyla ödenen vergiler toplamı" na ise stopaj yoluyla ödenen vergi toplamı yazılmalıydı.
"geçici vergi" kısmına geçici vergideki "tahakkuk eden" yazılırsa, birde altına ek olarak "yıl içinde kesinti yoluyla ödenen vergiler" e de ikinci kez yazılırsa mükerrer indirim yapılmış oluyor.

doğru mudur acaba?


spiderden ' Alıntı:
Merhaba arkadaşlar,
geçici vergi beyanlarında bankaların, mükellefin adına devlete ödedikleri faiz geliri stopajlarını "mahsup edilecek tevkifat tutarı" kısmında gösterip, ödenecek vergimizden düşüyoruz.
4 dönem böyle, kısmi düşümleri yapıyoruz 193 hesapların.
sonra kurumlar vergisi beyanında "yıl içinde kesinti yoluyla ödenen vergiler" kısmına da bu tutarların toplamını yazıyoruz galiba, ama kurumların bu sütununa da yazarsak iadesi gereken geçici vergi çıkıyor, galiba fazladan yazmamak gerek, yardımcı olursanız sevinirim,
iyi çalışmalar
 

Tahsin Kurt

Fenomen Üye
Platin Üye
Üyelik
5 Nis 2007
Mesajlar
9,134
Konum
İstanbul
Ynt: Geçici vergiden mahsup edilen tutarların kurumlar bey.de gösterilmesi

Selamlar
Kurumlar beyanı çalışmasında 193'ü 371'e virmanlıyorsunuz.Dolayısıyla kurumlardan indirim tutarlarınız 371 hesabında yazılan olacaktır.Karışıklığı önlemek için 193 hesabına 2 alt hesap açın. "ödenecek geçici vergiler" ve "kesinti yoluyla ödenen vergiler"
Geçici vergi deki istisna ödenmeyenlerin indirilmemesi gerektiğidir.Yıl sonunda ödenenleri 371'e virmanlayıp ödenmeyenleri de terkin kaydıyla düzeltirseniz karışıklığı önlemiş olursunuz.
Saygılar
 
Üyelik
12 Haz 2008
Mesajlar
145
Konum
istanbul
Ynt: Geçici vergiden mahsup edilen tutarların kurumlar bey.de gösterilmesi

tahsin kurt !
abicim ellerine zihnine sağlık
işin gücün yok burada başı sıkışanlara yardımcı oluyorsun,
ne zaman mesaj göndersem hep ilk senden yanıt geliyor, yanıtlara verdiğin cevaplardada kafada hiç şüphe bırakmıyorsun.
çok teşekkür ederim
 

Tahsin Kurt

Fenomen Üye
Platin Üye
Üyelik
5 Nis 2007
Mesajlar
9,134
Konum
İstanbul
Ynt: Geçici vergiden mahsup edilen tutarların kurumlar bey.de gösterilmesi

Rica ederim.
Yoğunum ama bişeyler yazmadan da duramıyorum :)
Yardımcı olabiliyosak ne mutlu bize.
İyi çalışmalar,saygılar
 
Üst