zirve

Geçmiş Dönemin Faturası

önmuhasebeci

Katkı Sunan Üye
Üyelik
2 May 2012
Mesajlar
211
Konum
İstanbul
merhaba,

geçen sene yapılan değişiklik ile geçmiş dönemin faturasını mesela 31/12/2019 faturası geldi bugün elime. bu faturanın kdv'sini 191 indirilecek yapıyorum. gideri de 760 pazarlama gideri yapabiliyorum. bu konuda bir sıkıntı var mı ?

29/2/2020 tarihinde faturadaki gider 2020 gideri oldu. kdv'si de 2020 şubat beyanında indirildi.

iyi günler.
 

Tahsin Kurt

Fenomen Üye
Platin Üye
Üyelik
5 Nis 2007
Mesajlar
8,594
Konum
İstanbul
Merhaba
Kdv konusunda sıkıntı yok ancak gider matrahını 760 yerine 681 olarak kayıtlara alıyorum ve bunuda kkeg olarak yansıtıyorum.
 

bulent249

Tanınmış Üye
Üyelik
27 Ara 2006
Mesajlar
3,939
Konum
ADANA
Merhaba
Kdv konusunda sıkıntı yok ancak gider matrahını 760 yerine 681 olarak kayıtlara alıyorum ve bunuda kkeg olarak yansıtıyorum.

2019 Yılına gider tahakkuku yapılsa, faturada 2020 yılına kaydedilip kdvsi indirilir, matrahta gider tahakkukundan karşılanır. Bu şekilde daha uygun olmaz mı?
 

Tahsin Kurt

Fenomen Üye
Platin Üye
Üyelik
5 Nis 2007
Mesajlar
8,594
Konum
İstanbul
2019 Yılına gider tahakkuku yapılsa, faturada 2020 yılına kaydedilip kdvsi indirilir, matrahta gider tahakkukundan karşılanır. Bu şekilde daha uygun olmaz mı?

Ben pek tercih etmiyorum üstad.Bir fatura her iki dönemde kayıtlı olmuş olacak.İleride kontrol açısından sıkıntı yaratabilir.Tahakkuku bir önceki yılda,kdv'si sonraki yılda..Yani bu durumu sıkıntı olarak görüyorum. Bence burada asıl sıkıntı.Rakam 5000 lirayı geçerse ve B formu kapsamına girerse ne olacak?
 

bulent249

Tanınmış Üye
Üyelik
27 Ara 2006
Mesajlar
3,939
Konum
ADANA
Fatura 2019 yılına kayıt yapılmıyor. İlgili gider hesabına fatura tutarı kadar borç, 373/381 hesaba alacak kaydediliyor.
2020 yılında ise 373/381 B - 191 B - 320 A şeklinde kayıt yapılıyor. Fatura Ba/Bs limitine giriyorsa ait olduğu dönemde bildirilmesi gerekir. 2019 tarihli bir faturayı 2020 yılı Ba formuna dahil ederseniz zaten cezalı duruma düşersiniz.
 
Üst