Sayın tarkaniz72,
Kestiğiniz faturanın içeriği ne olursa olsun, KDV matrahına eklemelisiniz. KDV matrahının açıklaması aslında "Teslim ve Hizmetlerin Karşılığını Teşkil Eden Bedel" olarak geçer. İlave KDV alanı sadece Beyannamedeki "Matrah * Oran" sonucu çıkan 391 hesapla aradaki kuruş farklarının ekleneceği alandır başka amaçla kullanılmaz. Eksi farklar ise İndirilecek KDV alanına eklenir. Bunun dışında yapılan tüm uygulamalar yanlıştır. En önemli hatalardan biri de bilindiği gibi Demirbaş satışlarıyla ilgiliydi İdare sonunda bana göre aykırı ama düzenleyici bir açıklama yaptı.
Umarım yeterlidir.