İşletme Defteri

Üyelik
2 Eyl 2008
Mesajlar
785
Konum
İZMİR
Arkadaşlar işletme defterinde iade faturası nı matraha mı işliyorsunuz ? KDV beyannamesinde matrah olursa mükellef 1. sınıfa geçmek istemiyor ? KDV sini ilav kdv ye mi işleyeceğiz beyannamede ? syg.
 

ksimkesyan

Tanınmış Üye
Üyelik
22 Mar 2013
Mesajlar
2,493
Konum
İstanbul
Sayın tarkaniz72,

Kestiğiniz faturanın içeriği ne olursa olsun, KDV matrahına eklemelisiniz. KDV matrahının açıklaması aslında "Teslim ve Hizmetlerin Karşılığını Teşkil Eden Bedel" olarak geçer. İlave KDV alanı sadece Beyannamedeki "Matrah * Oran" sonucu çıkan 391 hesapla aradaki kuruş farklarının ekleneceği alandır başka amaçla kullanılmaz. Eksi farklar ise İndirilecek KDV alanına eklenir. Bunun dışında yapılan tüm uygulamalar yanlıştır. En önemli hatalardan biri de bilindiği gibi Demirbaş satışlarıyla ilgiliydi İdare sonunda bana göre aykırı ama düzenleyici bir açıklama yaptı.

Umarım yeterlidir.
 
Üyelik
2 Eyl 2008
Mesajlar
785
Konum
İZMİR
satıcı faturayı önce diğer müşterileri farketmesin diye normal fiyattan kesiyor ama sonra %80 gibi indirim olması için FİYAT FARKI faturası istiyor alıcıdan. Bunu İşletme defterinde nasıl işleyeceksiniz ?
 
Üyelik
20 Ara 2008
Mesajlar
2,355
Konum
istanbul
kavork abi hayırlı akşamlar,nasılsınız ?

sevgili abim, mal alış iadesinide mi matrahta gösterilmesi gerekir diyorsunuz ?
 

ksimkesyan

Tanınmış Üye
Üyelik
22 Mar 2013
Mesajlar
2,493
Konum
İstanbul
satıcı faturayı önce diğer müşterileri farketmesin diye normal fiyattan kesiyor ama sonra %80 gibi indirim olması için FİYAT FARKI faturası istiyor alıcıdan. Bunu İşletme defterinde nasıl işleyeceksiniz ?
Bu durumun da "Transfer Fiatlaması" ile ilgisi olup olmadığına da dikkat etmek gerekir.
 

merkür2

Tanınmış Üye
Üyelik
27 Tem 2012
Mesajlar
5,208
Konum
Manisa
Mal alış iadesi matrahta gösterilmez. Kdv "İlave edilecek KDV" satırında gösterilir.
 
Üyelik
2 Eyl 2008
Mesajlar
785
Konum
İZMİR
benim sorunum kestiğimiz ''fiyat farkı '' faturasının nasıl göstereceğim :( 20.000 tl. ye mal alıyorum arkasından 16.000 tl. FİYAT FARKI faturası kesiyorum satıcıya. Bunu satış olarak gösterirsem MATRAH ım yükseliyor( Fiyat farkını satış (gelir ) olarak gösterirsem , 20.000 TL. alış ise alışımı yükseltip 1. sınıf mükellef olmama neden oluyor !! tavsiyeniz nedir arkadaşlar?
 

merkür2

Tanınmış Üye
Üyelik
27 Tem 2012
Mesajlar
5,208
Konum
Manisa
Ya satıcı ile anlaşıp olması gereken bedelden ft kesmesini sağlayacaksınız yada alış/satış rakamlarınızın şişmesine razı olacaksınız.
 
Üyelik
2 Eyl 2008
Mesajlar
785
Konum
İZMİR
bu bir nevi alış iskontosu olduğu için ve aynı (ay) dönemde olduğu için , alış ve satışı etkilemeden bir sonuç çıkmaz mı? kurtuluş çıkış arıyorum da bulamadım ?
 
Üst