Kira Stopajı Hak.

[mustafaay]

iki limited şirketin işini yapıyorum.bunlardan biri digerine boş olan büroyu kiraya verdi. bürüt kira 150,00 ytl olsun. karşılıklı olarak bu iki firmanın kayıtları ; a)fatura nasıl düzenlenecek b) stopaj yevmiye kayıdı nasıl olmalıdır.

 

[NİSAN]

Ynt: Kira Stopajı Hak.

Kira geliri elde eden firma;
------------------/--/------------------
100 kasa 177.00
649 diğ.ol.gelir ve karlar 150.00
01 kıra geliri

391 hesaplanan kdv 27.00
------------------/--/------------------

kira ödeyen açısından;
------------------/--/-------------------
770 gen.yön.gid. 150.00
01 kira giderleri
191 ind.kdv 27.00
100 kasa 177.00
-----------------/---/-------------------

kira geliri adı altında fatura düzenleyecek.

tamamen haklısınız. ,sanırım şimdi tamam.

 

[a.makineci]

Ynt: Kira Stopajı Hak.

Merhaba ;

Kira geliri olarak düzenlenen faturada vergi kesintisi ?

Bence Kira bedeli + Kdv = Toplam olmalı.

 

[Tamer Başkan]

Ynt: Kira Stopajı Hak.

Merhaba,
Kira bedeli üzerinden herhangi bir stopaj yapılmayacaktır. Çünkü her iki taraf vergi mükellefidir.

 

[smmmaday_37]

Ynt: Kira Stopajı Hak.

iki tarafta mükellef olduğuna göre sayın başkanın dediği gibi stopaj hesaplanmaz.yalnız %18 kdv beyan edilmesi gerekir.sayın nisanın yaptığı kayıtlarda kdv eksik.Kiraya veren kdv beyen ederken diğer şirkette indirim konusu yapacak, birde 360 hs olmayacak vergi kesintisi olmaz

 

[Nusret Kurdoglu]

Ynt: Kira Stopajı Hak.

Sayın Başkan doğru yazmış ama biraz açalım izniyle..

Kiraya veren kurumlar vergisi ödevlisidir. Stopaj o nedenle yoktur.

 

[nguroy]

Ynt: Kira Stopajı Hak.

Sadece kurumlar vergisi değil, fatura kesen şahıs işletmesi de stopaj yapmaz. stopaj ancak sadece GMSİ beyanı yapan ve ticari kazanç beyanı olmayan, gerçek kişilerden kiralanan gayrimenkuller için yapılır.

 

[c_emre]

Ynt: Kira Stopajı Hak.

Şirketlerden kiraya vereninin aktifine kayıtlı mı bu büro?

 

[mustafaay]

Ynt: Kira Stopajı Hak.

aktife kayıtlı

 

[turgut3434]

Ynt: Kira Stopajı Hak.

İki tarafta şirket olduğu için kira bedeli %18 ile fatura edilecektir. Kayıtlarına gelince bir ştide gelir diğerinde gider yazıp KDVleriyle birlikte muhasebeleştirebilirsin.

 

[gurdal67]

Ynt: Kira Stopajı Hak.

selamlar;
bu durumda kiranın brütmü yoksa netmi olacağının izahı nedir?
bence böyle bir durumda 150+kdv olması gerekir..yoksa 150= kdv dahil fiyat mı?

 

[smmmaday_37]

Ynt: Kira Stopajı Hak.

iki tarafta mükellefse Brüt=Net yani kira 150Ytl+kdv =177YTL