Maliye banka hesaplarına gelen paraların sıksık tutarına ve meblağlarına dikkat eder, gittigidiyor veya e-ticaret yapanların hesaplarına gelen küçük ancak çok sayıda gelen havaleler dikkat çeker ve incelemeye alır, yada ayda bir iki ancak büyük meblağlar dikkatini çeker ve incelemeye alır.
Örnek: e-ticarette 10,00 TL'den ayda 50.000 Adet ürün satıyorsunuz ve bunlar havale olarak hesabınıza geliyor diyelim, kesin incelemeye girersiniz.
Yada durup dururken hiç hareketsiz bir hesaba her ay 1.000.000,00 TL, 10.000.000,00 TL, 100.000.000,00 TL para geliyor, kesin incelemeye girersiniz.
Bu hareketlerin olduğu TC numaraları vergi mükellefimi bakarlar, görüşme mektubu gönderirler.
Bana kalırsa senin rakamların banka hareketlerinden dolayı dikkat çekmez, ancak biri şikayet ederse, yada başka nedenden dolayı incelemeye alınırsan bu sefer paraların gönderilmeye başladığı aydan itibaren vergi mükellefi yaparlar seni res'en, işte o zaman eyvah diyebilirsin.