Sayın Üstadlarım... XXX Ltd.Şti.'nin ortaklarından birinin iki çocuğu Öğrenci servis hizmet yapan bir Ltd.Şti. tarafından okula götürülüp-getirilmektedir.
a) Servis hizmet i yapan firma 2014/Temmuz ayında XXX Şirket'e fatura kesmiş ve kesilen faturaya 5/10 tevkifat uygulamış. Biz XXX Şirket olarak bahse konu faturayı giderlere atmadı. Çünkü; şirket ortaklarının çocuklarına ait, okul servis giderlerinin giderlere atılması mümkün değil. Çocuklar da kdv mükellefi olmadığı için 2 nolu kdv vermesi mümkün olmadığından 2 nolu kdv verilmemiştir.
b) Vergi dairesi bizden (xxx Ltd.Şti.'den temmuz 2014 dönemine ait tevkifat için) 2. nolu kdv bey.istiyor.
Biz ; öğrenci servis hizmeti yapan firmaya, faturanın öğrencilerin adına kesilmesi gerekirken ,şirket adına, tevkifatlı fatura kesmiş olduğunuzdan bu faturanın xxx ltd.şti. ile hiçbir bağının olmadığını ve 2 nolu kdv beyannamesinin verilmeyeceğini, yazı ile , iadeli taahhütlü olarak bildirdik.
Vergi dairesi xxx ltd.şti.'ne 2 nolu kdv beyannamesinin verilmesi konusunda yaptırım uygular mı
Saygılarımla
a) Servis hizmet i yapan firma 2014/Temmuz ayında XXX Şirket'e fatura kesmiş ve kesilen faturaya 5/10 tevkifat uygulamış. Biz XXX Şirket olarak bahse konu faturayı giderlere atmadı. Çünkü; şirket ortaklarının çocuklarına ait, okul servis giderlerinin giderlere atılması mümkün değil. Çocuklar da kdv mükellefi olmadığı için 2 nolu kdv vermesi mümkün olmadığından 2 nolu kdv verilmemiştir.
b) Vergi dairesi bizden (xxx Ltd.Şti.'den temmuz 2014 dönemine ait tevkifat için) 2. nolu kdv bey.istiyor.
Biz ; öğrenci servis hizmeti yapan firmaya, faturanın öğrencilerin adına kesilmesi gerekirken ,şirket adına, tevkifatlı fatura kesmiş olduğunuzdan bu faturanın xxx ltd.şti. ile hiçbir bağının olmadığını ve 2 nolu kdv beyannamesinin verilmeyeceğini, yazı ile , iadeli taahhütlü olarak bildirdik.
Vergi dairesi xxx ltd.şti.'ne 2 nolu kdv beyannamesinin verilmesi konusunda yaptırım uygular mı
Saygılarımla
Son düzenleme:
