Tevkifatlı Fatura İadesinde Kayıt Ve 2 Nolu KDV Olur Mu

SerhanSerhan

Katkı Sunan Üye
Üyelik
2 Ara 2013
Mesajlar
940
Konum
istanbul
Merhaba
Biz fatura kestik 100 TL + 18 TL KDV
Tevkifatlı olduğundan 100 TL + 9 TL Tevkifat + 9 TL Kdv
% 50 Tevkifat lı

Şimdi karşı firma iade faturası kesmiş ve fatura
50 TL + 4,50 TL KDV olarak
Bu 50 TL lik iade faturaya ait kayıt nasıl yapacağız ve 2 nolu kdv beyannamesi ile 4,5 TL bildirim yapacakmıyız
Teşekkürler
 

bulent249

Tanınmış Üye
Üyelik
27 Ara 2006
Mesajlar
3,860
Konum
ADANA
Tevkifatlı faturalara ait iade faturalarda tevkifat uygulanmayan kısım kdv olarak hesaplanır.
1.000 TL. lik ve 9/10 oranında kdv tevkifatlı fatura kesildiğini varsayalım; 162 TL tevkifat uygulanır, 18 TL beyan edilir.Bu faturanın tamamı iade edilirse alıcı faturayı 1000 TL+ 18 TL. kdv = 1.018 TL. olarak keser.
 

Benzer konular

Üst