Tevkifatlı Fatura İadesinde Kayıt Ve 2 Nolu KDV Olur Mu

[SerhanSerhan]

Merhaba
Biz fatura kestik 100 TL + 18 TL KDV
Tevkifatlı olduğundan 100 TL + 9 TL Tevkifat + 9 TL Kdv
% 50 Tevkifat lı

Şimdi karşı firma iade faturası kesmiş ve fatura
50 TL + 4,50 TL KDV olarak
Bu 50 TL lik iade faturaya ait kayıt nasıl yapacağız ve 2 nolu kdv beyannamesi ile 4,5 TL bildirim yapacakmıyız
Teşekkürler

 

[SerhanSerhan]

Konu hakkında fikri olan yokmudur? Bugün KDV son günü
Teşekkürler

 

[bil_gin]

Konu hakkında fikri olan yokmudur? Bugün KDV son günü
Teşekkürler

KDV 2 ile bildirmenizi gerektiren bir durum yok. 4,50 TL yi 191 hesaba alıp 1 nolu KDV beyanı ile beyan edeceksiniz.

 

[bulent249]

Tevkifatlı faturalara ait iade faturalarda tevkifat uygulanmayan kısım kdv olarak hesaplanır.
1.000 TL. lik ve 9/10 oranında kdv tevkifatlı fatura kesildiğini varsayalım; 162 TL tevkifat uygulanır, 18 TL beyan edilir.Bu faturanın tamamı iade edilirse alıcı faturayı 1000 TL+ 18 TL. kdv = 1.018 TL. olarak keser.