Yurtdışı Fatura
- Konbuyu başlatan didem*
- Başlangıç tarihi
Hizmet ithali kapsamında fatura tarihi itibarıyla TL ye çevirin , daha sonra KDV2 tahakukuku yaparak beyan edin ve ödeyin . Aynı anda da kdv1 beyanı ile ödediğiniz tutarı 191 e alarak mahsup edin.
Hesap planında da 260 hesabı kullanabilirisiniz.
Ayşe Gültekin
Katkı Sunan Üye
merhaba,
bende de böyle bir şey var başımda, yalnız faturada sadece euro yazıyor bendede, kdv2 beyanınında kdv olarak neyi beyan edeceğim.
bende de böyle bir şey var başımda, yalnız faturada sadece euro yazıyor bendede, kdv2 beyanınında kdv olarak neyi beyan edeceğim.
Selamlar
Kdv matrahı hizmetin bedelidir.Yani fatura üzerindeki tutar üzerine kdv eklenecektir.
YMM Erdoğdu Öz'ün makalesinden alıntıdır..
.......
SORUMLU SIFATI İLE KDV HESAPLAMASI VE SORUMLU SIFATIYLA ÖDENEN KDVNİN İNDİRİLMESİ
Sorumlu sıfatıyla KDVnin hizmet ifalarının tamamlanması ile hesaplanıp bu dönemde 2 nolu kdv beyannamesi ile beyan edilmesi gerekmektedir.
Yurtdışından sağlanan hizmet bedellerinde genelde yabancı para cinsinden ödeme yapılmaktadır. Bu durumda, KDVKnın 26 ncı maddesi hükmü uyarınca, döviz cinsinden belirlenen mal ve hizmet bedeli vergi doğuran olayın meydana geldiği ( hizmetin tamamlandığı ) andaki TCMB döviz alış kuru üzerinden, Türk lirasına çevrilerek KDV tevkifatı hesaplanacaktır. Tevkifat uygulanacak KDV matrahı, KDV konusunu teşkil eden hizmet bedelidir. Eğer dar mükellefe net ödeme yapılacaksa, tam mükellef tarafından üstlenilen tevkifat tutarı da KDV tevkifat matrahına dahil olacaktır.
Ayrıca dar mükellef kurumlara ödenen bedellerle ilgili olarak ortaya çıkan kur farkları için KDVnın 30uncu maddesi hükmü uyarınca tevkifat yapılacağı gibi, aynı kur farkları üzerinden sorumlu sıfatıyla KDV hesaplanarak beyan edilecektir.
2 nolu kdv beyannamesi KDVnın 41inci maddesi hükmü uyarınca işlemin gerçekleşmesini takip eden ayın 24üncü akşamına kadar mükellefin bağlı olduğu vergi dairesine verilecek ve 26ıncı günü akşamına kadar ödenecektir.
......
Saygılar
Kdv matrahı hizmetin bedelidir.Yani fatura üzerindeki tutar üzerine kdv eklenecektir.
YMM Erdoğdu Öz'ün makalesinden alıntıdır..
.......
SORUMLU SIFATI İLE KDV HESAPLAMASI VE SORUMLU SIFATIYLA ÖDENEN KDVNİN İNDİRİLMESİ
Sorumlu sıfatıyla KDVnin hizmet ifalarının tamamlanması ile hesaplanıp bu dönemde 2 nolu kdv beyannamesi ile beyan edilmesi gerekmektedir.
Yurtdışından sağlanan hizmet bedellerinde genelde yabancı para cinsinden ödeme yapılmaktadır. Bu durumda, KDVKnın 26 ncı maddesi hükmü uyarınca, döviz cinsinden belirlenen mal ve hizmet bedeli vergi doğuran olayın meydana geldiği ( hizmetin tamamlandığı ) andaki TCMB döviz alış kuru üzerinden, Türk lirasına çevrilerek KDV tevkifatı hesaplanacaktır. Tevkifat uygulanacak KDV matrahı, KDV konusunu teşkil eden hizmet bedelidir. Eğer dar mükellefe net ödeme yapılacaksa, tam mükellef tarafından üstlenilen tevkifat tutarı da KDV tevkifat matrahına dahil olacaktır.
Ayrıca dar mükellef kurumlara ödenen bedellerle ilgili olarak ortaya çıkan kur farkları için KDVnın 30uncu maddesi hükmü uyarınca tevkifat yapılacağı gibi, aynı kur farkları üzerinden sorumlu sıfatıyla KDV hesaplanarak beyan edilecektir.
2 nolu kdv beyannamesi KDVnın 41inci maddesi hükmü uyarınca işlemin gerçekleşmesini takip eden ayın 24üncü akşamına kadar mükellefin bağlı olduğu vergi dairesine verilecek ve 26ıncı günü akşamına kadar ödenecektir.
......
Saygılar
Son düzenleme:
Selamlar
Bizdeki fatura şekil şartını,yabancı faturalarda aramak pek doğru olmaz.Onlarda maliye logosu olmayabilir,olsa da bunu anlayamayabilirsiniz.
Daha sonra aslı size ulaştırılması şartıyla,mail çıktısı ile işlem yapabilirsiniz.Hatta fatura ekine mail ekranının da çıktısını eklerseniz daha da sağlıklı olur...
Bizdeki fatura şekil şartını,yabancı faturalarda aramak pek doğru olmaz.Onlarda maliye logosu olmayabilir,olsa da bunu anlayamayabilirsiniz.
Daha sonra aslı size ulaştırılması şartıyla,mail çıktısı ile işlem yapabilirsiniz.Hatta fatura ekine mail ekranının da çıktısını eklerseniz daha da sağlıklı olur...
ksimkesyan
Fenomen Üye
Sayın didem*,
Satınalmayı nasıl yaptığınızı ve programa nasıl eriştiğinizi söyleyebilirmisiniz.
Satınalmayı nasıl yaptığınızı ve programa nasıl eriştiğinizi söyleyebilirmisiniz.
halkbankası aracılığı ile ödeme yapıldı yurtdışı bankaya ödeme sonrası programın şifresi göderildi.
ksimkesyan
Fenomen Üye
Sayın didem*,
Sorumun amacı bu değildi ancak açıklamanızdan şunu anlıyorum. İnternet üzerinden programı indirdiniz bunun karşılığında bir bedel ödediniz ve onlar da size şifre gönderdiler. Bu tür konular biraz sıkıntılı maalesef. Ancak KDV açısından 2 sayılı beyanname ile beyanda bulunmak tedbirli olmak açısından dahi iyidir. Bu tür olaylarda hizmetin gerçekleştiği yer kavramı dahi çok tartışmalı maalesef. Çünkü ortada fiili bir ürün yok. (Aynı sorun bizden yapılan ihracatlarda da mevcuttur.) Varsaydığım şekilde olduğu için ise kurum stopajı yapılması gerekmiyor çünkü programı üreten firma yararı yurtdışında elde etmiştir.
Programı kullanma sürenizi bilmiyorum veya satın aldığınız lisans süresini. Bu konuda da şunlar söylenebilir. Eğer her yıl yeniden lisans satın almanızı gerektiren bir durum varsa doğrudan gider yazın. ( 180 / 280 unutmayın ). değilse Haklar olacak ve 3 yıllık amortismana tabi olacaktır. (Özel bir durum varsa bildirirseniz yorum değiştirebiliriz.)