İhraç Kayıtlı Satış - Kdv İadesi Hk.

Üyelik
4 Eki 2013
Mesajlar
7
Konum
istanbul
merhaba

ihraç kayıtlı satışlarımızdan doğan kdv alacaklarımızı 136 hesapta takip ediyoruz.
kesinleşen tutarı nakden almayıp,vergi borçlarımızdan mahsup edilmesini istedik,vergi dairesi de bu işlemi gerçekleştirdi.
bu durumda 136 hesapta nasıl bir kayıt yapabilirim
 
Son düzenleme:
ödenmemiş muhtasar borcumuz yok.
vergi dairesi kdv iade dosyalarını inceliyor,herhangi bir eksiklik yok ise mahsup yapıyor,
belge eksikliği veya herhangi bir nedenden dolayı mahsubunu yapamadığı kdv yi de ödenencek olan kdv olarak boç dökümüne ilave ediyor.
bu durumda borç dökümümde görünen rakamımın 360 hesap ile tutması gerekiyor,değil mi?
 
ödenmemiş muhtasar borcumuz yok.
vergi dairesi kdv iade dosyalarını inceliyor,herhangi bir eksiklik yok ise mahsup yapıyor,
belge eksikliği veya herhangi bir nedenden dolayı mahsubunu yapamadığı kdv yi de ödenencek olan kdv olarak boç dökümüne ilave ediyor.
bu durumda borç dökümümde görünen rakamımın 360 hesap ile tutması gerekiyor,değil mi?
Kdv iadesinin borçlarınıza mahsup edilmesi için dilekçe vermeniz gerekir. Dilekçede mahsup edilecek borcun türünü (muhtasar,sgk primi, 2 nolu kdv vs.),tutarı ve dönemini belirteceksiniz. Vergi dairesi mahsup işlemini yaptığında
360/361 B - 136 A şeklinde kayıt yapacaksınız.
Eğer daha detaylı takip etmek istiyorsanız 136 hesabın altında "mahsubu istenen kdv iadesi" hesabı açarsınız. Dilekçe verildiğinde 360/361 B / 136.02 A şeklinde, mahsup yapılıp düzeltme fişi düzenlendiğinde de 136.02 B / 136.01 şeklinde kayıt yapabilirsiniz.
 
Neden "ihraç kayıtlı satışlarınızdan" doğan kdv alacaklarınızı "192" hesapta takip etmediğinizi sorabilir miyim.
 
Neden "ihraç kayıtlı satışlarınızdan" doğan kdv alacaklarınızı "192" hesapta takip etmediğinizi sorabilir miyim.

vergi dairesinden alacak durumuna geçtiği zaman diğer alacaklarda takip edilir diye biliyorum bende. acaba yanılıyormuyum. detaylı 192 açıklaması yapabilirmisiniz.
 
merhaba

ihraç kayıtlı satışlarımızdan doğan kdv alacaklarımızı 136 hesapta takip ediyoruz.
kesinleşen tutarı nakden almayıp,vergi borçlarımızdan mahsup edilmesini istedik,vergi dairesi de bu işlemi gerçekleştirdi.
bu durumda 136 hesapta nasıl bir kayıt yapabilirim

Sanırım ihraç kayıtlı satış esnasında "192" hesabı kullanıyor arkadaş.
Kesinleştikten sonra "136" hesaba devrediyor.
Ben direkt "136" hesabı kullandığını düşündüm.
 
ihraç kayıtlı satışlara ait yapılan örnek bir kaydı sizinle paylaşayım

satış faturası
391/a
192/b

kdv tahakkuku
391/b
392/a
------------
392/a
136/b

buna göre 192 yada 136 dan birini kullanmalıyım değil mi?
 
Doğrudur, şahsen bu tür alacaklarımızı (düzenli alınıyor her ay) "192" hesapta takip ediyorum.
136 hesapla virmanlamıyorum.
 
yorumda bulunan herkese teşekkürler,
son bir sorum olacak
vergi dairesinden aldığım borç dökümü rakamı ile 360 hesabımın aynı olması gerekir değil mi?
 
Sadece mahsubunu istediğiniz rakamları borç olarak bıraktıysanız evet.
Genelde tutması imkansızdır! :)
 

Benzer konular

Üst