İhraç Kayıtlı Satış - Kdv İadesi Hk.

Üyelik
4 Eki 2013
Mesajlar
7
Konum
istanbul
merhaba

ihraç kayıtlı satışlarımızdan doğan kdv alacaklarımızı 136 hesapta takip ediyoruz.
kesinleşen tutarı nakden almayıp,vergi borçlarımızdan mahsup edilmesini istedik,vergi dairesi de bu işlemi gerçekleştirdi.
bu durumda 136 hesapta nasıl bir kayıt yapabilirim
 
Son düzenleme:
Üyelik
4 Eki 2013
Mesajlar
7
Konum
istanbul
ödenmemiş muhtasar borcumuz yok.
vergi dairesi kdv iade dosyalarını inceliyor,herhangi bir eksiklik yok ise mahsup yapıyor,
belge eksikliği veya herhangi bir nedenden dolayı mahsubunu yapamadığı kdv yi de ödenencek olan kdv olarak boç dökümüne ilave ediyor.
bu durumda borç dökümümde görünen rakamımın 360 hesap ile tutması gerekiyor,değil mi?
 

bulent249

Tanınmış Üye
Üyelik
27 Ara 2006
Mesajlar
3,834
Konum
ADANA
ödenmemiş muhtasar borcumuz yok.
vergi dairesi kdv iade dosyalarını inceliyor,herhangi bir eksiklik yok ise mahsup yapıyor,
belge eksikliği veya herhangi bir nedenden dolayı mahsubunu yapamadığı kdv yi de ödenencek olan kdv olarak boç dökümüne ilave ediyor.
bu durumda borç dökümümde görünen rakamımın 360 hesap ile tutması gerekiyor,değil mi?
Kdv iadesinin borçlarınıza mahsup edilmesi için dilekçe vermeniz gerekir. Dilekçede mahsup edilecek borcun türünü (muhtasar,sgk primi, 2 nolu kdv vs.),tutarı ve dönemini belirteceksiniz. Vergi dairesi mahsup işlemini yaptığında
360/361 B - 136 A şeklinde kayıt yapacaksınız.
Eğer daha detaylı takip etmek istiyorsanız 136 hesabın altında "mahsubu istenen kdv iadesi" hesabı açarsınız. Dilekçe verildiğinde 360/361 B / 136.02 A şeklinde, mahsup yapılıp düzeltme fişi düzenlendiğinde de 136.02 B / 136.01 şeklinde kayıt yapabilirsiniz.
 
Üyelik
7 Nis 2012
Mesajlar
347
Konum
İstanbul
Neden "ihraç kayıtlı satışlarınızdan" doğan kdv alacaklarınızı "192" hesapta takip etmediğinizi sorabilir miyim.
 
Üyelik
17 Nis 2012
Mesajlar
46
Konum
bursa
Neden "ihraç kayıtlı satışlarınızdan" doğan kdv alacaklarınızı "192" hesapta takip etmediğinizi sorabilir miyim.
vergi dairesinden alacak durumuna geçtiği zaman diğer alacaklarda takip edilir diye biliyorum bende. acaba yanılıyormuyum. detaylı 192 açıklaması yapabilirmisiniz.
 
Üyelik
7 Nis 2012
Mesajlar
347
Konum
İstanbul
merhaba

ihraç kayıtlı satışlarımızdan doğan kdv alacaklarımızı 136 hesapta takip ediyoruz.
kesinleşen tutarı nakden almayıp,vergi borçlarımızdan mahsup edilmesini istedik,vergi dairesi de bu işlemi gerçekleştirdi.
bu durumda 136 hesapta nasıl bir kayıt yapabilirim
Sanırım ihraç kayıtlı satış esnasında "192" hesabı kullanıyor arkadaş.
Kesinleştikten sonra "136" hesaba devrediyor.
Ben direkt "136" hesabı kullandığını düşündüm.
 
Üyelik
4 Eki 2013
Mesajlar
7
Konum
istanbul
ihraç kayıtlı satışlara ait yapılan örnek bir kaydı sizinle paylaşayım

satış faturası
391/a
192/b

kdv tahakkuku
391/b
392/a
------------
392/a
136/b

buna göre 192 yada 136 dan birini kullanmalıyım değil mi?
 
Üyelik
7 Nis 2012
Mesajlar
347
Konum
İstanbul
Doğrudur, şahsen bu tür alacaklarımızı (düzenli alınıyor her ay) "192" hesapta takip ediyorum.
136 hesapla virmanlamıyorum.
 
Üyelik
4 Eki 2013
Mesajlar
7
Konum
istanbul
yorumda bulunan herkese teşekkürler,
son bir sorum olacak
vergi dairesinden aldığım borç dökümü rakamı ile 360 hesabımın aynı olması gerekir değil mi?
 

ZİNDAN

Moderator
Forum Yönetimi
Üyelik
6 Eyl 2006
Mesajlar
7,194
Konum
İstanbul
Sadece mahsubunu istediğiniz rakamları borç olarak bıraktıysanız evet.
Genelde tutması imkansızdır! :)
 
Üst