370 ve 371 Hesaplar Farklı Olursa

[ferhat]

Bulent arkadasimin dedigi dogru ben yinede senin soruna soyle cevap vereyim.193 hesabi oyle işleme 370, 371 hesaplarla karşilastirarak yap

Soyle ki

193 alacakli
371 borclu yap

Sonra vrgi karsiligini ayir
690 borc
691 alacak
692 alacak

Sonra
691 borc
370 alacak
En sonunda da

370 borc

371 alacak
360 alacak odeme cikarsa

Odeme cikmazsa

370 borc
136 borc vergi dairesinden iade vergi alacagi

371 alacak

Yap

 

[emrcnr7]

4.dönem geçici vergi matrahı: 3.582,76
4.dönem hesaplanan geçici vergi: 537,41
önceki dönemlerde hesaplanan geçici vergi:855,83(3.dönem hesaplanan, diğer ilk 2 dönemde hesaplanan yok)
ödenmesi gereken geçici vergi: 0,00
geçmiş yıl zararı:29.242,28
gelir tablosu dönem net karı:32.814,36
gelir vergisi mükelleflerinde karşılık ayrılmıyor diye okumuştum, burada 371 hesap 370 hesaptan çok olacak anladığım kadarı ile, o zaman 193a 136b olarak işleyeceğiz değil mi ?
cevaplarınız için çok teşekkür ederim.

 

[bulent249]

370 Hsp. A 537,41 TL. olacak.

371 Hsp. B / 193 Hsp. A >>>> 537,41 TL. +
136 Hsp. B / 193 Hsp. A >>>>>318,42 TL. = 855,83 TL.

 

[emrcnr7]

193 hsp 537,41 alacaklı
371 hsp 537,41 borçlu

690 hsp 32.814,36 borçlu
691 hsp 537,41 alacak
692 hsp 32.276,95 alacak

691 hsp 537,41 borç
370 hsp 537,41 alacak

136 hsp 318,42 borç
193 hsp 318,42 alacak

sonra ki sene ;
370 borç 537,41
371 alacak 537,41

doğru mudur ?

 

[bulent249]

Genel olarak doğrudur. 3. sıradaki 691B/370A kaydınızı, 2. kayıttan önce yapınız. (690,691,370 hsp.)

 

[emrcnr7]

gelir vergisi mükelleflerinde 370 371 691 hesaplar olmaz diye okumuştum, sıkıntı olur mu ?
son dönem geçici çıkmadığı için 370 hesaba karşılık ayrılır mı ?

 

[emrcnr7]

Bulent arkadasimin dedigi dogru ben yinede senin soruna soyle cevap vereyim.193 hesabi oyle işleme 370, 371 hesaplarla karşilastirarak yap

Soyle ki

193 alacakli
371 borclu yap

Sonra vrgi karsiligini ayir
690 borc
691 alacak
692 alacak

Sonra
691 borc
370 alacak
En sonunda da

370 borc

371 alacak
360 alacak odeme cikarsa

Odeme cikmazsa

370 borc
136 borc vergi dairesinden iade vergi alacagi

371 alacak

Yap

cevaplarınız için çok teşekkür ederim ferhat abi

 

[emrcnr7]

370 Hsp. A 537,41 TL. olacak.

371 Hsp. B / 193 Hsp. A >>>> 537,41 TL. +
136 Hsp. B / 193 Hsp. A >>>>>318,42 TL. = 855,83 TL.

cevaplarınız için çok teşekkür ederim sayın bulent249