370 ve 371 Hesaplar Farklı Olursa

[furkan yasar]

1. dönem 135.376,69
2. dönem 177249,21
3. dönem 147245,32

toplam yıl içinde ödenen 459.871,22 (193 bakiye)
(371) 459871,22
(193) 459871,22


(691) 630.332,47
(692) 2521329,86
(370) 630.332,47
(590) 2521329,86

4. geçici vergide (371) 172181,32

371 bakiyesi 632052,54
370 bakiyesi 630332,47

buda son dönemdeki k.k.e.g bu farklılıklar nasıl kapatılır

kolay gelsin ticari kar mali kar faklılığı

 

[muhasebe-ci]

Ynt: 370 ve 371 hesaplar farklı olursa

371 hs.ınız fala olduğuna göre muhtemelen iade alacağınız çıkacaktır. 1.720,07YTL'yi 136'da takip edebilirsiniz. (Yorum farklılığı nedeniyle 136 hesap 193 olur diyenlerde var.)

 

[nane]

Ynt: 370 ve 371 hesaplar farklı olursa

Hata 193 hs tamamının 371 hs aktarılmasında. TDHP'na göre 193 Hs'dan 371 Hs'ba 370 tutara kadar olan kısım aktarılır.

 

[muhasebe-ci]

Ynt: 370 ve 371 hesaplar farklı olursa

Sayın nane'nin dediği doğrudur.

 

[furkan yasar]

Ynt: 370 ve 371 Hesaplar Farklı Olursa

193 hesabın aktarılmasında hata yok kanunen kabul edilmeyen son dönemdeki farkı yani 371 370kadar aktarsak farkı ne ypmalıyız

 

[nane]

Ynt: 370 ve 371 Hesaplar Farklı Olursa

furkan yasar, TDHP 193 hs ilgili açıklamaları okuyunuz.

 

[Kızıldereli]

Ynt: 370 ve 371 Hesaplar Farklı Olursa

Slm
Ödediğin geçici vergiler kurumlar vergisinden çok yani peşim ödediğin kurumlar vergisini fazla beyan edip ödemişsin o zaman aradaki farkı 136 vergi dairesinden alacaklar diye hesaba atıp farkı vergi dairesinden talep edeceksin

 

[nane]

Ynt: 370 ve 371 Hesaplar Farklı Olursa

136 hs atma işlemini de yıllık beyanı tahakkuk ettirdikten sonra yapmalısınız. Çünkü mahsum/iade talebi olmadıkça vd kayıtlarında peşin ödenen vergi olarak kalmaktadır. Yıllık beyanda iade kısmında gösterip beyanı verince mahsum/iade talebi yapmış oluyorsunuz.

 

[TozkanT]

Ynt: 370 ve 371 Hesaplar Farklı Olursa

Nane işi biliyor !
Not : Fazla ödenen geçici vergi kurumlar vergisi beyanı verilip (beyannamede iade edilecek geç.vergi olarak gösterilip), tahakkuk ödendikten sonra iade talep edilebilir..

 

[erhancagsirli]

Ynt: 370 ve 371 Hesaplar Farklı Olursa

371 Hesap bakiyesi 370 hesap bakiyesinden büyük olamaz. fazla olan kısım 193 hesapta bırakılır. bir sonrası dönem iade veya mahsup istenir. ayrıca sebebi kanunen kabul edilmeyen gider değildir sebebi ilk dönemlerde karın yüksek sonradan düşmesidir. yani fazla ödenen geçici vergidir. sayın nane doğru söylemekte

 

[dogan76]

Ynt: 370 ve 371 Hesaplar Farklı Olursa

Yıl içinde 371 hesap 370 hesaptan fazla bakiye veriyorsa, fazla ödemeyi vergi dairesinden talep etmeniz gerekiyor. Aradaki farkı 136 hesapta izleyebilirsiniz. Vergi Dairesinden alacak kadar değersiz bir tutar ise KKEG yapmakta fayda var bence...

 

[ZKÜ 067]

Ynt: 370 ve 371 Hesaplar Farklı Olursa

zaten 370 ve 371 nolu hesaplar farklı olur.aradaki fark ya vergi ödemesi şklinde olur ya da vergi alacağı şeklinde olur.
------- -------
371 4000
193 4000
------- --------
370 5000
371 4000
360 1000
------ ------
böylece vergi ödemesi olur.


vergi alacağı ise

----- ------
371 4000
193 4000
----- -----
370 3000
136 1000
371 4000
----- ------
şkelinde olur.herkese kolay gelsin.iyi çalışmalar.

 

[nane]

Ynt: 370 ve 371 Hesaplar Farklı Olursa

ZKÜ 067 ikinci madde hatalıdır. Yukarıdaki açıklamaları tekrar okuyun.

 

[sergok]

Çok çelişkili olmuş şuan aynı durum bende de var geçici vergi ödemelerimiz fazla çıkıyor aradaki farkı 136 hesapta mı yoksa 193 hesapta mı takip etmeliyim konu üzerinden 8 yıl geçmiş belki yorumlama değişmiştir.

 

[bulent249]

Çok çelişkili olmuş şuan aynı durum bende de var geçici vergi ödemelerimiz fazla çıkıyor aradaki farkı 136 hesapta mı yoksa 193 hesapta mı takip etmeliyim konu üzerinden 8 yıl geçmiş belki yorumlama değişmiştir.

136 hesapta takip edip, daha sonra mahsup veya nakit iade talep edebilirsiniz.

 

[sergok]

136 hesapta takip edip, daha sonra mahsup veya nakit iade talep edebilirsiniz.

Teşekkürler

 

[emrcnr7]

merhaba
1. ve 2.dönem ödeme çıkmadı
3.dönem 855,83 hesaplanan geçici vergi
4.dönem 537,41 hesaplanan çıktı ama 29.242.00 tl geçmiş yıl zararı ve 855,83 tl düşüldükten sonra vergi ödemesi çıkmadı.
gelir vergisi bilanço defteri için kapanış kayıtlarında vergi ödemelerini işleyecek miyiz ?
193 hesapta ki 855,83 tl rakamı iade alabilir miyiz ?( firma karlı olarak kapattı)

 

[ferhat]

merhaba
1. ve 2.dönem ödeme çıkmadı
3.dönem 855,83 hesaplanan geçici vergi
4.dönem 537,41 hesaplanan çıktı ama 29.242.00 tl geçmiş yıl zararı ve 855,83 tl düşüldükten sonra vergi ödemesi çıkmadı.
gelir vergisi bilanço defteri için kapanış kayıtlarında vergi ödemelerini işleyecek miyiz ?
193 hesapta ki 855,83 tl rakamı iade alabilir miyiz ?( firma karlı olarak kapattı)

1- 1. ve 2.dönem ödeme çıkmadı
3.dönem 855,83 hesaplanan geçici vergi
4.dönem 537,41 hesaplanan çıktı ama 29.242.00 tl geçmiş yıl zararı ve 855,83 tl düşüldükten sonra vergi ödemesi çıkmadı.
gelir vergisi bilanço defteri için kapanış kayıtlarında vergi ödemelerini işleyecek miyiz ?

CEVAP : Evet, Vergi odemeleri islenecek

2- 193 hesapta ki 855,83 tl rakamı iade alabilir miyiz ?( firma karlı olarak kapattı)

CEVAP : Zarar olsa idi. bu 855.83.-TL iade olabilirdi .Firma Karli kapatti ise eger cikan vergi 855.83.-TL'den buyukse, cikan vergiden bu tutar 855.83-TL mahsup olur kalan vergi olarak odenir

Eger cikan vergi, 855.83.-TL'den kucukse , cikan vergi MAHSUP olur artani iade alirsiniz

 

[emrcnr7]

1- 1. ve 2.dönem ödeme çıkmadı
3.dönem 855,83 hesaplanan geçici vergi
4.dönem 537,41 hesaplanan çıktı ama 29.242.00 tl geçmiş yıl zararı ve 855,83 tl düşüldükten sonra vergi ödemesi çıkmadı.
gelir vergisi bilanço defteri için kapanış kayıtlarında vergi ödemelerini işleyecek miyiz ?

CEVAP : Evet, Vergi odemeleri islenecek

2- 193 hesapta ki 855,83 tl rakamı iade alabilir miyiz ?( firma karlı olarak kapattı)

CEVAP : Zarar olsa idi. bu 855.83.-TL iade olabilirdi .Firma Karli kapatti ise eger cikan vergi 855.83.-TL'den buyukse, cikan vergiden bu tutar 855.83-TL mahsup olur kalan vergi olarak odenir

Eger cikan vergi, 855.83.-TL'den kucukse , cikan vergi MAHSUP olur artani iade alirsiniz

ferhat abi 4.dönem 537,41 tl geçici vergi ödemesi çıktı ama geçmiş yıl zararı ve 3.dönem hesaplanan vergiden dolayı ödeme çıkmadı, 193 bakiyesinde sadece 3.dönem ödemesi 855,83 var, gelir vergisi mükellefi olduğu için kapanışlarda 371-370-691 işlemeyeceğim, 193 hesapta ki rakamı 193 a 136 b olarak mı işlemek gerekiyor ?
690 b 32.814,36
193 a 855,83
692 a 31.958,53 olarak mı işlemeliyim ?
son dönem geçmiş yıl zararı ve önceki dönem hesaplanandan dolayı ödeme çıkmadığı için 193 hesapta ki rakamı nasıl kapatmak gerekiyor ?

 

[bulent249]

Sn.Emrecan 4.Dönem vergi matrahını ve geçmiş yıl mali zararlarını yazarsanız çok kısa sürede doğru cevaplar alabilirsiniz.