Alış Tevkifatlı Kdv nin Beyannamede Nasıl Gösterildiği

[SerhanSerhan]

Celik malzemesi aldik
100.000 tl
180.000 kdv
4/10 yani 72.000 odenecek kdv

Muhasebe kaydi nasil olur ve kdv beyannamesinde indirimler kisminda yer alan sorumlu sıfatı ile ind kdv kismina hangi tutar yazılır
180.000 tl mi
72.000 tl mi
Yani 180.000 tl toplam kdv beyannamede hangi satirda görünür
Teşekkürler

 

[ferhat]

Celik malzemesi aldik
100.000 tl
180.000 kdv
4/10 yani 72.000 odenecek kdv

Muhasebe kaydi nasil olur ve kdv beyannamesinde indirimler kisminda yer alan sorumlu sıfatı ile ind kdv kismina hangi tutar yazılır
180.000 tl mi
72.000 tl mi
Yani 180.000 tl toplam kdv beyannamede hangi satirda görünür
Teşekkürler

Indirilecek kdv 180.000

2 nolu kdv ile beyan edilecek kdv 72.000

Geri kalan kdv'yi karsi taraf iade talebinde bulunacak. ( iade bulunurken sizin 2 nolu kdv beyaninizi talep edebilirler. Cunku rakamin beyan edilip odenip odenmedigini kontrol etmek isteyebilirler)

 

[SerhanSerhan]

KDV beyannamesinin indirimler kısmında yer alan; (180.000 TL Kdv nin 72.000 TL tevkifat 108.000 firmaya ödenen)
- Sorumlu sıfatıyla beyan edilen kdv kısmına hangi rakam yazılır? 180.000 TL mi? 72.000 TL mi?
- Yurtiçi alımlara ilişkin kdv kısmına hangi rakam yazılır? 180.000 TL mi? 108.000 TL mi?
Teşekkürler

 

[bulent249]

KDV beyannamesinin indirimler kısmında yer alan; (180.000 TL Kdv nin 72.000 TL tevkifat 108.000 firmaya ödenen)
- Sorumlu sıfatıyla beyan edilen kdv kısmına hangi rakam yazılır? 180.000 TL mi? 72.000 TL mi?
- Yurtiçi alımlara ilişkin kdv kısmına hangi rakam yazılır? 180.000 TL mi? 108.000 TL mi?
Teşekkürler

İndirilecek kdv kısmında iki satırda göstereceksiniz.72.000 TL.yi sor.sıf. beyan edilen satırda 108.000 tl. yi de diğer alış faturalarının kdvlerini gösterdiğiniz satırda beyan edeceksiniz. 2 Nolu kdv beyannamesi ile 1 nolu kdv beyannamesinde sor. sıf. beyan ettiğiniz tutarlar aynı olmalıdır.

 

[_serdar_]

merhaba arkadaşlar konu hakkında yaptığım örmeğe cevap verirseniz akılda soru işareti kalmayacağını düşünmekteyim
SİZİN SÖYLEDİKLERİNİZE GÖRE BİR ÖRNEK YAPIYORUM

Satışlarımızdan hesaplanan kdv .................................................... 64.000

yurt içi alımların (kdv tevkifat tutarı 5/10 yani %50sil)........... 52.000
sorumlu sıfatıyla ödenen kdv 5/10 %50si .................................... 4.000
İNDİRİMLER TOPLAMI........................................................................ 56.000

BU DÖNEMEAİT İNDİRİLECEK KDV DAĞILIMI
%1 ............................................................ 50
%8 .......................................................... 1.200
%18 ......KDV TEV %50 DAHİL......... 50.750
TOPLAM................................................... 52.000

KDV-1
HES.KDV 64.000
İND TOP. 56.000
ÖDENECEK KDV 8.000

KDV -2 İLE ÖDENECEKTE 4.000 TL
TOPLAM KD2V-1 VE 2 İLE TOPLAM 12.000 KDV ÖDENECEKTİR.

*** FAKAT ZATEN HESAPLANAN KDV 64.000
İNDİRİMLER TOPLAMI 56.000 İKEN 8.000 ÖDEME ÇIKIYORKEN NEDEN sorumlu sıfatıyla ödeyeceğimiz vergiyi birde kdv 1 beyannamesinde %50 göstererek fazladan kdv ödüyoruz. ***

KDV 1 BEYANNAMESİNDE TEVKİFATLI KDV NİN TAMAMINI İNDİRİM KONUSU YAPMAK GEREKMİYOR MU?

Satışlarımızdan hesaplanan kdv .................................................... 64.000

yurt içi alımların (kdv tevkifat tutarı 10/10 yani %100 ül)....... 56.000
sorumlu sıfatıyla ödenen kdv 5/10 %50si .................................... 4.000
İNDİRİMLER TOPLAMI........................................................................ 60.000

BU DÖNEMEAİT İNDİRİLECEK KDV DAĞILIMI
%1 ............................................................ 50
%8 .......................................................... 1.200
%18 ......KDV TEV %100 DAHİL......... 54.750
TOPLAM................................................... 56.000

KDV-1
HES.KDV 64.000
İND TOP. 60.000
ÖDENECEK KDV 4.000

KDV -2 İLE ÖDENECEKTE 4.000 TL
TOPLAM KD2V-1 VE 2 İLE TOPLAM 8.000 KDV ÖDENECEKTİR.

 

[ismail0309]

merhaba arkadaşlar konu hakkında yaptığım örmeğe cevap verirseniz akılda soru işareti kalmayacağını düşünmekteyim
SİZİN SÖYLEDİKLERİNİZE GÖRE BİR ÖRNEK YAPIYORUM

Satışlarımızdan hesaplanan kdv .................................................... 64.000

yurt içi alımların (kdv tevkifat tutarı 5/10 yani %50sil)........... 52.000
sorumlu sıfatıyla ödenen kdv 5/10 %50si .................................... 4.000
İNDİRİMLER TOPLAMI........................................................................ 56.000

BU DÖNEMEAİT İNDİRİLECEK KDV DAĞILIMI
%1 ............................................................ 50
%8 .......................................................... 1.200
%18 ......KDV TEV %50 DAHİL......... 50.750
TOPLAM................................................... 52.000

KDV-1
HES.KDV 64.000
İND TOP. 56.000
ÖDENECEK KDV 8.000

KDV -2 İLE ÖDENECEKTE 4.000 TL
TOPLAM KD2V-1 VE 2 İLE TOPLAM 12.000 KDV ÖDENECEKTİR.

*** FAKAT ZATEN HESAPLANAN KDV 64.000
İNDİRİMLER TOPLAMI 56.000 İKEN 8.000 ÖDEME ÇIKIYORKEN NEDEN sorumlu sıfatıyla ödeyeceğimiz vergiyi birde kdv 1 beyannamesinde %50 göstererek fazladan kdv ödüyoruz. ***

KDV 1 BEYANNAMESİNDE TEVKİFATLI KDV NİN TAMAMINI İNDİRİM KONUSU YAPMAK GEREKMİYOR MU?

Satışlarımızdan hesaplanan kdv .................................................... 64.000

yurt içi alımların (kdv tevkifat tutarı 10/10 yani %100 ül)....... 56.000
sorumlu sıfatıyla ödenen kdv 5/10 %50si .................................... 4.000
İNDİRİMLER TOPLAMI........................................................................ 60.000

BU DÖNEMEAİT İNDİRİLECEK KDV DAĞILIMI
%1 ............................................................ 50
%8 .......................................................... 1.200
%18 ......KDV TEV %100 DAHİL......... 54.750
TOPLAM................................................... 56.000

KDV-1
HES.KDV 64.000
İND TOP. 60.000
ÖDENECEK KDV 4.000

KDV -2 İLE ÖDENECEKTE 4.000 TL
TOPLAM KD2V-1 VE 2 İLE TOPLAM 8.000 KDV ÖDENECEKTİR.

sorumlu sıfatıyla ödenen kdv 5/10 %50si .................................... 4.000

Burda tevkifatlı kdvnin %50 si 4000 ise siz 8.000 tlyi indirilecek kdvden indirmeniz gerekiyor yani 2.ci örneğiniz doğrudur ki yapılan muhasebe kayıtlarıda bu şekildedir yani
770(B) ORGANİZASYON HİZMETLERİ 44.444,44
191.01.18 %18 İND. KDV(B) 8000
360... ÖDENECEK TEVK KDV.(A)4000
320 SATICILAR (A)48444,44

şeklinde olucağı için kdvnin tevkifatlı kısmı dahil tamamını indirebilirsiniz ancak indirdiğinz kısmın tevkifat oranını kdv2 ile beyan edip ödemek zorundasınız sadece..

 

[ismail0309]

İndirilecek kdv kısmında iki satırda göstereceksiniz.72.000 TL.yi sor.sıf. beyan edilen satırda 108.000 tl. yi de diğer alış faturalarının kdvlerini gösterdiğiniz satırda beyan edeceksiniz.

burda arkadaşın demek istediği 191 hesabı
191 İNDİRİLECEK KDV
191.01 Yurtiçi Tevkifatsız Alımlar Nedeniyle Ödenen Kdv
191.01.18 %18 İNDİRİLECEK KDV
191.02 Sorumlu Sıfatıyla Beyan Edilen KDV
191.02.01 Sorumlu Sıfatıyla Beyan Edilen KDV 4/10
şeklinde ayırmanız gerekiyor tabi alt hesap kullanımları smm insiyatifine bırakılmış..