merhaba arkadaşlar konu hakkında yaptığım örmeğe cevap verirseniz akılda soru işareti kalmayacağını düşünmekteyim
SİZİN SÖYLEDİKLERİNİZE GÖRE BİR ÖRNEK YAPIYORUM
Satışlarımızdan hesaplanan kdv .................................................... 64.000
yurt içi alımların (kdv tevkifat tutarı 5/10 yani %50sil)........... 52.000
sorumlu sıfatıyla ödenen kdv 5/10 %50si .................................... 4.000
İNDİRİMLER TOPLAMI........................................................................ 56.000
BU DÖNEMEAİT İNDİRİLECEK KDV DAĞILIMI
%1 ............................................................ 50
%8 .......................................................... 1.200
%18 ......KDV TEV %50 DAHİL......... 50.750
TOPLAM................................................... 52.000
KDV-1
HES.KDV 64.000
İND TOP. 56.000
ÖDENECEK KDV 8.000
KDV -2 İLE ÖDENECEKTE 4.000 TL
TOPLAM KD2V-1 VE 2 İLE TOPLAM 12.000 KDV ÖDENECEKTİR.
*** FAKAT ZATEN HESAPLANAN KDV 64.000
İNDİRİMLER TOPLAMI 56.000 İKEN 8.000 ÖDEME ÇIKIYORKEN NEDEN sorumlu sıfatıyla ödeyeceğimiz vergiyi birde kdv 1 beyannamesinde %50 göstererek fazladan kdv ödüyoruz. ***
KDV 1 BEYANNAMESİNDE TEVKİFATLI KDV NİN TAMAMINI İNDİRİM KONUSU YAPMAK GEREKMİYOR MU?
Satışlarımızdan hesaplanan kdv .................................................... 64.000
yurt içi alımların (kdv tevkifat tutarı 10/10 yani %100 ül)....... 56.000
sorumlu sıfatıyla ödenen kdv 5/10 %50si .................................... 4.000
İNDİRİMLER TOPLAMI........................................................................ 60.000
BU DÖNEMEAİT İNDİRİLECEK KDV DAĞILIMI
%1 ............................................................ 50
%8 .......................................................... 1.200
%18 ......KDV TEV %100 DAHİL......... 54.750
TOPLAM................................................... 56.000
KDV-1
HES.KDV 64.000
İND TOP. 60.000
ÖDENECEK KDV 4.000
KDV -2 İLE ÖDENECEKTE 4.000 TL
TOPLAM KD2V-1 VE 2 İLE TOPLAM 8.000 KDV ÖDENECEKTİR.