zirve

Beyannamedeki Kredi Kartı Ile Tahsil Edilen Teslim ve Hizmetler Bölümü Hk

Üyelik
12 Eyl 2011
Mesajlar
58
Konum
Kayseri
Bir müşterimizle ticari faaliyetimizi vadeli şekilde sürdürüyoruz. bize biriken borçlarını çekleri ile ödüyordu.ancak son uygulamamız şöyle oldu. mart-nisan mayıs ve haziran aylarında biriken borcunu(yaklaşık 1500 faturaya denk geliyor) bize haziran ayında kredi kartıyla ödedi. yaklaşık 10.000.000 tl lik bu tutar vergi dairesinin dikkatini çekmiş olacakki bugün daireden arandık ve bu tutarı neden 2012-haziran kdv beyannamesindeki Kredi Kartı Ile Tahsil Edilen Teslim ve Hizmetlerin KDV Dahil Karsılıgını Teskil Eden Bedel bölümüne yazmadığımız soruldu.şimdi biz 10.000.000 tl yi sadece haziran ayında yapmış olduğumuz satıştan değil geriye dönük 4-5 ayın mal ve hizmet teslimlerine karşılık pos ile tahsil ettik.memurun bahsettiği gibi bizim o rakamı beyannamede o bölümde bildirmemiz gerekirmiydi.yorumlarınızı beklemekteyim şimdiden tşke derim.
 

Tahsin Kurt

Fenomen Üye
Platin Üye
Üyelik
5 Nis 2007
Mesajlar
8,593
Konum
İstanbul
Selamlar
Maalesef dananın kuyruğunun koptuğu yerde burası.
Hatta aşağı tükürsen sakal,yukarı tükürsen bıyık demek tamda uygundur.
Neden mi?
Farzedin ki kart çekim tahsilatlarını da beyannameye yazdınız.Ve burada ki tutar, matrah+kdv' yi de geçti.Bu defa da vergi dairesi neden satış matrahı eksik,kart satırı fazla diyecekti.Tam sakal-bıyık olayı..Her iki halde de vergi dairesi sebebini soracaktır.
Tek çareniz durumu anlatan güzel bir dilekçe yazmak.Ekine de daha evvelki düzenlenen faturalarla yeni çekilmiş slipleri ekleyin.Fakat burda da şöyle bir sorun çıkabilir. Çekim yapılan kart sahibi ile faturanın düzenlendiği kişi farklı ise (ki genelde farklı çıkar) derdinizi anlatmak biraz zor olacak.
Siz kayıt ve belgelerinize güveniyorsanız,doğru bir şekilde durumu daireye izah edin.
İşin doğrusu nedir diye sorarsanız,doğrusu memurun dediğidir.Ama bu defa da tam tersini sorarak karşınıza çıkabilirlerdi.yani anlayacağınız her iki halde de izahat isteyeceklerdir.
Saygılar
 

merkür2

Tanınmış Üye
Üyelik
27 Tem 2012
Mesajlar
5,268
Konum
Manisa
cari hesaba ilişkin ft fotokopilerini ekleyeceğiniz bir dilekçe ile izahat vermelisiniz.
 
Üyelik
28 Nis 2012
Mesajlar
16
Konum
İstanbul
10.000 tl lik rakamı kredi kartı ile tahsilat yapılan ayda yani haziran ayında bildirecektiniz...
eğer ki tahsilatınız teslim ve hizmet tutarını geçiyorsa o zaman yine verdi dairesi sizi arayacaktı ve sizde 10.000 tl lik ödemenin slipi ile birlikte o tahsilata ait geçmiş faturalarınızı ve müşteri hesap muavinini dilekçe ekinde ibraz edecektiniz..

eğer tahsilatınız mal ve hizmet tesliminizi geçmiyorsa zaten sorgulanmıyor..
faturaların ait olduğu aylarda bildirmek takibi zorlaştırmak ile birlikte bankalardan vergi dairesine yollanan bilgiler arasında tutarsızlık oluyor..
vergi dairesini bu sorguda ki amacı bankların kredi kartı tutarları ile müşterinin bilgileri arasında tutarsızlık olup olmamasıdır.. Burada kdv ile ilgili bir durum söz konusu değil fakat, bir çapraz kontrol için gerekli bence ve doğru bir uygulama..
 

URUM79

Tanınmış Üye
Üyelik
11 Mar 2014
Mesajlar
1,236
Konum
İSTANBUL
Arkadaslar subat ayi beyan edecegim pos satis tutarim: 5.000tl fakat gib ile ilgili ayi sorguladigimda 6.500 tl dolayisi ile 1.500 tl farkim var. Bu farkin sebebi 1.500tl islem iptalinden kaynakli. Fakat gib sanirsam iptali baz almayarak satis olarak adletmis. Bu durumda beyanimi 5.000 tl olarak hatali mesajli olarak onaylayacagim. Yazosma yapmama gerek olurmu? Not: satis matrahim pos tutarimin uzerindedir.Simdiden tesekkurler.
 

URUM79

Tanınmış Üye
Üyelik
11 Mar 2014
Mesajlar
1,236
Konum
İSTANBUL
Defter ve belgeleri esas alarak beyan etmeliyim diye düşünmüştüm. Kısayoldan izahate gerek kalmadan dediğiniz şekilde yapmalıyım diyorsunuz. Peki teşekkürler.
 

Aquatim

Katkı Sunan Üye
Üyelik
5 Ara 2012
Mesajlar
292
Konum
İzmir
İade, günsonu alınmadan önce yapıldıysa, bankalar GİB'e iade tutarlarını bildirmiyor. Muhtemelen sizin iptaliniz, günsonu alındıktan sonra olmuş ki banka bunu beyan etmiş. Bir yasal mahsuru yoksa, şu şekilde yaparsanız daha iyi olur. O tarihe 1.500 TL lik fatura kesin. Ki bu işlem zaten tek bir çekime dayanıyorsa fatura kesilmesi gerekir biliyorsunuz. Ve sonrasında gider pusulası düzenleyerek iade işlemini tamamlayın.
 
Son düzenleme:

merkür2

Tanınmış Üye
Üyelik
27 Tem 2012
Mesajlar
5,268
Konum
Manisa
Arkadaslar subat ayi beyan edecegim pos satis tutarim: 5.000tl fakat gib ile ilgili ayi sorguladigimda 6.500 tl dolayisi ile 1.500 tl farkim var. Bu farkin sebebi 1.500tl islem iptalinden kaynakli. Fakat gib sanirsam iptali baz almayarak satis olarak adletmis. Bu durumda beyanimi 5.000 tl olarak hatali mesajli olarak onaylayacagim. Yazosma yapmama gerek olurmu? Not: satis matrahim pos tutarimin uzerindedir.Simdiden tesekkurler.
İptal işlemi aynı ay için de mi oldu? Bankalar bazen iptal işlemi sonucu düşük rakamı GİB sonradan düzeltiyorlar. Bence olması gerekeni yazın. İzahat istenir ise elinizde pos iptal fişi varken en fazla bir dilekçe vermeniz gerekir.
 

URUM79

Tanınmış Üye
Üyelik
11 Mar 2014
Mesajlar
1,236
Konum
İSTANBUL
İptal işlemi aynı ay için de mi oldu? Bankalar bazen iptal işlemi sonucu düşük rakamı GİB sonradan düzeltiyorlar. Bence olması gerekeni yazın. İzahat istenir ise elinizde pos iptal fişi varken en fazla bir dilekçe vermeniz gerekir.

Dediğiniz üzere sonradan düzeltme yapabilecekleri aklıma da gelmedi değil bu sefer yanlışın üzerine bir yanlış daha olacak. İptal işlemi şubat ayı içerisinde gerçekleşti. Bende sizin dediğiniz gibi gerçek beyanım ne ise onu beyan etmeyi düşünüyorum. Nihayetinde banka üzerinden hesaba geçen tutar ne ise onu bildirmeliyim. Müşterimden de zaten iptal pos slibi ve banka hesap özeti dökümanı nı istedim.
 

ksimkesyan

Tanınmış Üye
Üyelik
22 Mar 2013
Mesajlar
2,548
Konum
İstanbul
Sayın Arkadaşlar,

Bu konu hakkında bu sayfalarda kaç kez yazdık. KK aslen naktin ta kendisidir. C/H tahsilatı işlemlerine hep karşı oldum. Esasen Fatura ile birebir ve aynı anda örtüşmelidir. ( Yeni nesil POS cihazlarının sebebi de budur aslında ). Satış ve KK dökümleri bu nedenle örtüşüyordu ve hiç sorun çıkmıyordu. İade ve iptal işlemleri de birkaç gün sonra banka hesaplarına geçtiğinden aradaki farklar kolayca izah edilebiliyordu. Ancak;
8.8.2011 tarih ve 60 sayılı KDV sirküleri ile bu anlayış yerinden oynadı. Gelir İdaresi bambaşka bir görüş ortaya koydu. "7.2. Kredi Kartı ile Yapılan Tahsilatların Beyanı" başlığında, "KDV beyannamesinde istenilen bu bilgi, verginin tarh ve tahakkuku ile ilgili olmayan denetim amaçlı bir bilgidir. Bu satırda vergiyi doğuran olayın gerçekleşip gerçekleşmediğine bakılmaksızın bir vergilendirme döneminde kredi kartı ile yapılan tahsilatlar gösterilecektir. Bu satırda yer alan tutarların Beyannamenin "Sonuç Hesapları" kulakçığındaki "Teslim ve Hizmetlerin Karşılığını Teşkil Eden Bedel" ile uyum göstermemesi ve bu hususun vergi dairesince mükellefe sorulması durumunda, farklılığın;..." dedi.

Bu başlığın tamamını yeniden okuyup gözden geçirmenizi tavsiye ederim. Bu sayfada yapılan diğer öneri ve tavsiyelerin hiçbiri bu görüşe uygun değil.
 
Üst