Kendisine Tevkifatlı Fatura Kesilen Firma

nguroy

Moderator
Forum Yönetimi
Üyelik
2 Haz 2005
Mesajlar
12,415
Konum
istanbul
Günaydın,


Yapan arkadaşlar fikirlerini söylermi. Tebliğ de tevkifatlı fatura kesenlerin işlemleri anlatılmı. Ancak bu tevkifatlı faturayı alan firma nasıl kayıt yapacak?.
 
R

rasmmm80

Ziyaretçi
Ynt: Kendisine tevkifatlı fatura kesilen firma

örnek : X firması Y firmasına tevkifatlı bi hizmette bulunuyor.x firmasının düzenlediği fatura bilgileri aşağıdaki gibidir.Buna göre Y firmasının yapacağı muhasebe kaydı şu şekilde olacaktır;

İşlem Bedeli 100
Hesaplanan KDV 18
+
____________
Toplam 118
(-)Tevfkif Edilen KDV 6
-
____________
Tahsil edilecek Top. 112

____________ ___________
740-HİZ.ÜR.MAL. 100,00
191-İND.KDV 18,00
100-KASA 112,00
360-ÖD.V.FON. 6,00---------Y Firmsı 6 ytl kdv'yi 2 nolu kdv beyannamesi ile beyan ederek
02-Sor.Sıf.Öd.KDV ödemek durumundadır.
________________________
 

ZİNDAN

Moderator
Forum Yönetimi
Üyelik
6 Eyl 2006
Mesajlar
7,214
Konum
İstanbul
Ynt: Kendisine tevkifatlı fatura kesilen firma

(Yaptığınız işin ve tevkifat oranına göre değişir tabiki) Ancak tekstildeki fason teslimlerde kesilen faturanın karşı firma tarafından muhasebe kayıtlarına alınmasından bahsediyorsanız, yukarıdaki kayıtta yanılmıyorsam ufak bir yanlışlık var.

360............... 12,00-
100............... 106,00-

olması gerekir.



Kolay gelsin.
 
R

rasmmm80

Ziyaretçi
Ynt: Kendisine tevkifatlı fatura kesilen firma

sayın zindan benim verdiğim sadece bir örnekti, tevkifat oranı tabiki işin niteliğine göre değişir,verdiğim örnekte bir yanlışlık yok
 

ZİNDAN

Moderator
Forum Yönetimi
Üyelik
6 Eyl 2006
Mesajlar
7,214
Konum
İstanbul
Ynt: Kendisine tevkifatlı fatura kesilen firma

O zaman şöyle düzelteyim, sizin verdiğiniz örnek 1/3'e benim verdiğim düzeltme 2/3'e örnek.





Kolay gelsin.
 
Üst