Noterlik Makbuzu ve Ba Formu

[deniz_80]

Merhaba,


Şirketimize ait Ba formunun 'diğer mal ve hizmet alışları' bölümünde 4.500,00-TL'lik bildirimde bulunduk. Burada banka dekontları ve kdv'ye tabi olmayan makbuzlar vs. giderlerde beyan edildi. Oysa kdv beyannamesinin matrah (%1-%8-%18) bölümünde 4.000,00-TL'lik bir beyan söz konusu. Aradaki fark yukarıda bahsettiğim sebeplerden kaynaklanmıştır.
Aradaki 500,00 TL'lik fark bir sıkıntı yartır mı? Yaratırsa en mantıklısı ba bildirimine noterlik vs. makbuzlarınıda eklemek sureti ile kdv matrahını ve ba beyanını tutturarak gitmek mi? Bu konuda sizler nasıl bir yol izliyorsunuz? Değerli görüşlerinizi bekliyorum.

 

[Evren1981]

Ynt: Noterlik Makbuzu ve Ba Formu

Merhaba

Açıkcası çok yoğun zamanlarda kdv beyannamesi üzerinde 191 ve 391 ın matrahına bakıp 191 ın matrahından noterlerı ındırıp ba bs yazıyorum ben 8000 aşan yoksa

Ama gözden bir şey kaçmasın diye 2 kişi bakıyoruz tabi

İyi Çalışmalar

 

[manasse]

Ynt: Noterlik Makbuzu ve Ba Formu

Ba ve Bs formlarında genel olarak KDV ve stopaj kontrolu ve sahte belge kontrolü esas alınmış.. 381 nolu tebliğe göre noter makbuzları beyan dışıdır. 381 nolu tebliğin. 4.11. Noterlerin, Kanunlarına göre vermiş oldukları noterlik hizmetlerini Bs formu ile bildirilmelerine gerek bulunmamaktadır. Aynı şekilde, noterlerde yaptırılan işlemlerin de Ba formu ile bildirilmesine gerek bulunmamaktadır Ancak kdv matrahına dahil olmayan ödemeleri (kira..banka dekontu vb.) tablo-3 diğer mal ve hizmetler sütununa yazılması gereklidir.
Kira ödemelerinde faturalı kira ödemeleri muhakkak ki gösterilecek. Bunun yanında kira makbuzu ile stopajlı ödenen kiraların da gösterilmesi gerektiği kanaatindeyim. 381 sayılı tebliğin 4.8 maddesi müstahsil makbuzundan ve bunun bildirileceğinden bahsetmektedir. Aynı şekilde makbuzlu kira ödemelerinin de bildirileceği hükmüne varabiliriz. Bu sayede kira gelirlerinin de kontrolü yapılmış olacaktır.

381 nolu tebliği inceleyiniz.

 

[Kelebek34]

Ynt: Noterlik Makbuzu ve Ba Formu

Bende dalgınlıkla noter makbuzlarınıda ba formunda diğer mal ve hizmet bedel toplamına dahil ettim sorun olurmu acaba ???

 

[T U R K O]

Ynt: Noterlik Makbuzu ve Ba Formu

Fazla mal göz çıkarmaz. Eksik olmasın yeterki fazlalığı izah edersiniz ama eksikliği illa düzeltmeniz gerekir. (Aksi birine denk gelirseniz fazlalık içinde düzeltme isteyebilir.)

 

[Kelebek34]

Ynt: Noterlik Makbuzu ve Ba Formu

Cevabınız için çok teşekkür ederim.Ne eksiklik ne de fazlalık yok aksine kdvdeki indirilebilir beyan matrahımla tutuyor ba formum umarım bişi çıkmaz

 

[T U R K O]

Ynt: Noterlik Makbuzu ve Ba Formu

Noter mk yazılmıyor, yani önceki yazınıza göre fazlalık var.

 

[Kelebek34]

Ynt: Noterlik Makbuzu ve Ba Formu

ooo evet o açıdan bakarsak fazlalık var ;D ama benim demek istediğim kdv beyanıma göre ne fazlalık ne eksiklik var neyse artık yapacak birşey yok denildiği gibi fazla mal göz çıkarmaz nedenini açıklamam gerekirse açıklarım sorana. İlgilinize teşekkürler...