Ödeme Çıkan KDV Beyannamesini Düzeltme!

[burak-]

Merhaba.
Temmuz-2012 döneminde 300,00 TL civarı KDV Ödemesi çıkan kooperatif, ilgili ayda kestiği binek araç faturasında %1 yerine %18 KDV uygulamış, bizim de gözümüzden kaçmış. Fatura kesilen galeri bizi yeni uyardı fatura nüshasını geri istedik düzeltme için. Ancak düzeltme durumunda 300,00 TL ödeme çıkan beyannamede 2.700,00 TL civarında devir KDV oluşacak. Bu durumda vergi dairesinin yaptırıımı ne olur? Daireye elden bir dilekçe fatura örneği vs. vermemiz gerekir mi? (300,00 TL KDV mükellef tarafından ödenmiş.)

 

[merkür2]

Yanlış oran nedeni ile fazla yazılan kdv satıcı için beyanda "fazla ve yersiz..." satırında gösterilir. Alıcı tamamını ind konusu yapabilir.

 

[burak-]

Yanlış oran nedeni ile fazla yazılan kdv satıcı için beyanda "fazla ve yersiz..." satırında gösterilir. Alıcı tamamını ind konusu yapabilir.

sn. merkür, cevabınız için teşekkürler ama sıkıntı kdv'yi nereye atacağımızda değil, fatura ve beyannameyi düzelttikten sonra neler olabilir diye düşünüyorum..

 

[Bluedays]

sn. merkür, cevabınız için teşekkürler ama sıkıntı kdv'yi nereye atacağımızda değil, fatura ve beyannameyi düzelttikten sonra neler olabilir diye düşünüyorum..

Dostum, size olacakları söyleyeyim.
Vergi dairesi inceleme talebinde bulunacak. Bir yazı ile sizden ya o ayki evraklarınızı yada yevmiye defterinizi isteyecekler. Ödeme yada vergi azaltıcı her işlem incelemeye tabi tutulur. Bu inceleme detaylı da olabilir, bahsettiğim gibi sadece defter düzeyinde de.

Geçen ay bir firmamızın kaydı diğer firmaya yazılmış. Bizde yanlışlıkla kdv beyan ettik. Sonra düzeltme beyannamesi verdik ama anında yevmiye defterini istediler.

 

[crysis]

Merhaba,
Vergi dairesinin talebi doğrultusunda; eylül-2011 kdv beyannamesine düzeltme vermem gerekiyor.
KDV Matrahı yükselecek. 459,18.-TL olan matraha; 73,68.-TL ilave edilerek, matrah 532,86.-TL olarak beyan edilmesi gerekiyor.
önceki matrah olan 459,18.-TL ile o dönemde KDV ödemesi çıkmıştı. Ödeme yapıldı. Şimdi ilave edilecek tutar olan 73,68.-TL ile yine KDV ödemesi çıkacak. Düzeltme verirken PİS+DZT seçtikten sonra herhangi bir cezalı durum söz konusu mu? yani düzeltme yaparken VUK 344.madde kapsamında kesilen cezalı bir tarhiyat için 376.maddeye istinaden indirim kutucuğunu işaretleyecek miyim?

 

[aşkınbulduk]

gecikme zammı gelir,

 

[Şükrü ERGÜL]

Merhaba,

Fazla ve yersiz hesaplanan verginin iadesi ile ilgili açıklamalar 116 seri nolu KDV genel tebliğin 4.bölümünde açıklanmıştır.