Yurtdışı Makine Kurulumu İçin Fatura

[denis_muradov]

Merhaba,

Bir AB ülkesi firması için makine söküm ve kurulum işi için görüşmekteyiz. Haftalardır süren görüşmeler neticesinde anlaşmaya çok yakınız. Ne yazık ki bu noktada fatura konusunda sıkıntı yaşıyoruz. Ufak bir limited şirketiyiz. Muhasebemizi tutan mali müşavirin bu konudaki tecrübesizliği nedeniyle nasıl faturalar yazacağımızı bilmiyoruz. Faturalar diyorum zira iki fatura yazılacak. Bunlardan biri €38.000 olan söküm ve kurulum faturası. Diğeri de danışmanlık ve aracılık ücreti olan €9.000 tutarındaki fatura. Her iki fatura için tahakkuk edecek vergi oranları ne olacaktır? Bunları faturalara nasıl yazacağız? Muhasebecimiz bu konuda net bir şeyler söylemeyerek bizi muallakta bırakmakta. Sade bir vatandaşın anlayabileceği şekilde, söküm ve kurulum için yüzde şu kadar, danışmanlık ve aracılık için de yüzde şu kadar vergi ödemeniz gerekecek diyerek cevaplamanızı rica ediyorum. Bir de bunu faturaya nasıl yansıtacağız? Yardımcı olacaklara şimdiden teşekkür ederim.

Söküm ve kurulum işlerinin yurt dışında olacağını belirtmeliyim.

 

[nguroy]

Söküm ve kurulum işleri yurt dışında yapılacaksa,
Bunun faturası yurt dışındaki bir firmaya döviz olarak kesilecekse
Bu faturanın bedeli yurt içine döviz olarak getirilecekse
Bu işler " Hizmet ihracı " istisnasına girer.
KDV den istisnadır.

http://www.gib.gov.tr/fileadmin/use...V/kdvtaslak01022013/kdv_teb_taslak_II_A_2.htm